LolaB
20.07.18,08:00
Zamestnanci sa zúčastnili teambuildingu z 30.6. na 1.7., kde bolo ubytovanie spojené s večerou a následný program - plavba na člnoch. Hradili sme to zo sociálneho fondu. prenájom člnov mám jasný, ale neviem ako zaúčtovať bločky za ubytovanie a stravu....treba to rozpočítať medzi zamestnancov a dať do výplaty alebo celou sumou zaúčtovať 472/221? Ďakujem za radu
Tweety
20.07.18,07:04
Výdavky na čerpanie SF spočítaš a rozdelíš na zamestnancov, ktorým, to zdaníš vo výplate ako nepeňažný príjem. Čerpanie( ak ste to platili bezhotovostne)zaúčtuješ 472/221.
LolaB
20.07.18,07:17
my sme vybrali hotovosť z účtu soc.fondu a všetko sa platilo hotovosťou. takže musím rozdeliť v ID základ aj daň?
Tweety
20.07.18,07:25
Nie, nerozdeľuješ, na dph nárok nie je.
LolaB
20.07.18,07:30
Takže ID zaúčtujem 472/221 a čiastkovo do výplaty, tak?
Tweety
20.07.18,07:36
zdaníš rovnako každému jednému zamestnancovi, samozrejme aj odvody
LolaB
20.07.18,07:46
Ďakujem pekne, pekný deň