Slavkaxxx
31.08.18,11:55
Dobrý deň, chcela by som sa opýtať na správne účtovanie dodávateľskej faktúry, kde dodávateľ fakturuje:výrobu a montáž pracovného stola. Potrebujem to zaradiť do evidencie majetku... materiál je jeho... takže 501/321?
jakubzemko
01.09.18,03:44
No a potom by sa to malo asi vsetky tie vlastne naklady aktivovat. 041/624. Alebo ako zasoby. V zacislosti od vysky vlastnych nakladov.
Adiks
02.09.18,14:26
Materiál je dodávateľov alebo odberateľov ?
Slavkaxxx
03.09.18,10:57
všetko je jeho... objednali sme si u dodávateľa (stolára) drevené stoly... nakúpil si materiál,vyrobil a doviezol... ale na faktúre uvázda výrobu a montáž... chcem tomu dať inventárne číslo ale nejako tú faktúru nemôžem dať na 518... môžem faktúru so znením výrobu a montáž zúčtovať na 501. Hodnota stola je 100 €.
Tweety
03.09.18,11:06
Slavkaxxx všetko je jeho... objednali sme si u dodávateľa (stolára) drevené stoly... nakúpil si materiál,vyrobil a doviezol... ale na faktúre uvázda výrobu a montáž... chcem tomu dať inventárne číslo ale nejako tú faktúru nemôžem dať na 518... môžem faktúru so znením výrobu a montáž zúčtovať na 501. Hodnota stola je 100 €.

Fakturuje správne.
Obstaranie zaúčtuješ priamo do spotreby materiálu, teda na 501.
Slavkaxxx
03.09.18,11:39
Ďakujem pekne za odpoveď.
Adiks
04.09.18,06:52
Trošku upresnenie, aj keď tá tvoja predkontácia vôbec nesúvisí s položenou otázkou, 041/624 je nesprávna predkontácia, lebo 041 je účet, týkajúci sa dlhodobého nehmotného majetku a 624 účet , týkajúci sa dlhodobého hmotného majetku. Takže buď 041/623 pre nehmotný alebo 042/624 pre hmotný majetok.