viasap
27.09.18,22:17
Dobry den,
1.) ako cestovka sme uctovali prijate platby klienta na ucte 221/324 a nasledne hned dnom prijatia platby 324/602,343. Je to mozne alebo je potrebne uctovat 311/602,343 dnom prijatia platby a nasledne 324/311? Faktury nevystavujeme, jedna sa o sukromne osoby platiace na zaklade vystavenej prihlasky na zajazd.
2.) rovnako sme uctovali prijem nasho predajcu (CA) na ucet 221/324 a zuctovali internym dokladom 324/602,343 dnom platby klienta, ktory nam nahlasil sprostredkovatel. Opat chyba, ak sme obisli ucet 311? Kedysi pred davnymi rokmi to takto bez uctu 311 odporucal danovy urad. Dakujem
Kristina27
28.09.18,08:55
Ja som účtovala CK pár rokov, zálohy od klientov som účtovala 221/324 alebo 211/324 (pozor, CK musí mať registračnú pokladňu) a potom vystavené FA som účtovala 311/602, 343 a zálohu som na 324/311, rozdiel bol k úhrade, FA sa vystavovali aj na súkromné osoby.
viasap
28.09.18,10:23
Dakujem pekne, my ale vystavujeme na sukromne osoby interny DD ako 324/600,343. Myslite, ze je 311 nutne? Asi ano, v zmysle spravneho uctovania .... ERP nemame, platby idu cez ucty.
Kristina27
28.09.18,12:08
Mne sa to tam žiada ten účet 311, ale ak nám zákazník platil v hotovosti napr. za dopravu do a zo zahraničia, tak sme to nahodili do ERP a ja som to účtovala 211/602, bolo to bez DPH, lebo § 46. Málokto účtuje CK a vždy je tam niečo otázne, napr. s tou prirážkou (tá sa len zdaňuje), treba si to všetko naštudovať, ja som mala celkom dobré informácie a materiály, ale už nerobím to účto :-)
viasap
05.10.18,17:07
mozem este poprosit info? ktorym datumom si uctovala ucet 602? Ja mam za to, ze dnom prijmu platby. Ale nasla som aj info uctovania na klienta pri prijme platby pred odchodom na zajazd uctovanie 311/324 a 311/343 a nasledne trzba vraj az dnom poskytnutia sluzby? Nie je mi to jasne, ja som vzdy uctovala 602 uz dnom prijmu platby este pred dodanim sluzby. Dakujem
Kristina27
06.10.18,11:30
Ako kedy, pri jednodňových deň zájazdu, pri viacdňových deň ukončenia zájazdu.
viasap
06.10.18,14:52
dakujem krasne, mozem teda uctovat takto?
221/324 - prijem platby
311/324,343 - zdanenie dnom prijmu platby - staci ID?
324/311 - zuctovanie zalohy
311/600, 343 - poskytnutie sluzby, uz bez zdanenia
324, 343/311 - vyuctovanie sluzby preddavkom
srdecna vdaka
Kristina27
08.10.18,06:21
Ide o to, že ja som mala také vyjadrenie z DÚ (poslala som dotaz), pokiaľ nie je objednávka zájazdu resp. zájazd - služba kompletná (klient vie, že chce ísť, len nevie, či sa tam bude aj stravovať alebo nie a podobne), záloha sa dňom prijatia nemusí zdaniť. Takže ja som to riešila tak, že pri takýchto prípadoch som zálohy nezdaňovala, všetko len pri vystavení faktúry. Inak som to robila takto: 221/324 prijatá záloha, cez ID zdanenie zálohy 324/343, vystavená faktúra 311/602, 343 a zúčtovanie zálohy 324/311 a zúčtovanie DPH zo zálohy 324/343 mínusom.
viasap
08.10.18,15:04
Dakujem. ANo, nasla som i take zuctovanie. Trochu mam zmatok zo zakona o DPH pre CK: "Daňová povinnosť v zmysle § 65 ods. 4 zákona o DPH pri predaji služieb cestovného ruchu zákazníkovi vzniká CK dňom poskytnutia poslednej služby. V prípade, že zákazník zaplatí za službu cestovného ruchu pred poskytnutím poslednej služby, vzniká daňová povinnosť dňom prijatia platby. Ak zákazník zaplatí za službu cestovného ruchu časť ceny, vzniká daňová povinnosť dňom prijatia platby v pomernej výške vzťahujúcej sa na rozsah prijatej platby". A teda, ze danova povinost vznika dnom prijata platby. U nas vacsinou 100% za cenu LEN dopravy, takze tam nehrozi dalsia sluzba, max. jej storno. A teda ten mnou uvedeny sposob je vlastne zdanenie prijatej platby. Ale je o tom kopec diskusii.... Vdaka za pomoc :)
Kristina27
09.10.18,11:05
viasap
09.10.18,13:13
Dakujem pekne, ale nemam registrovany pristup. Bolo by velmi drze poprosit o stiahnutie? Samozrejme, respektujem, ak nie. Nenasla som tam nejaku jednorazovu moznost ....