V 8 2018 sme dostali zálohovú faktúru za stavebné práce s uvedením prenos daňovej povinnosti par.69/12 , bola uhradená v 8/2018. Nedostali sme k nej daňový doklad k prijatej platbe, nepostupovali sme podľa par.19/4 zák.DPH,neuviedli sme to v DP DPH ani v KV. V 10/2018 sme dostali dobropis k tejto zálohovej faktúre, aj nám bol uhradený v 10/18. Nemáme zmluvu s dodávateľom na stavebné práce. Ako máme postupovať, práce neboli uskutočnené.
Podobný prípad máme za 5 2018, len tam boli práce uskutočnené a prišla nám faktúra za stavebné práce v 10 2018 ale vo vyššej sume ako bola zálohová faktúra.
Ak by sme mali za stavebné práce mali zmluvu na presnú sumu, potom by sme mali postupovať podľa par.19 ods.4. Ak nie je presne určená suma na stavebné práce /bola vyššia/ tak nemusíme postupovať podľa par.19 ods.4?