Hromi
12.02.19,15:01
Dobrý deň, vie mi niekto poradiť, kde som urobila chybu pri účtovaní daňovej licencie? Firma dosiahla v r. 2017 stratu a platila daň. licenciu. Pri kontrole súvahy som zistila zostatok na účte 701 sumu 960,-€ ( popis v prílohe).
Je potrebné ešte niečo doúčtovať, alebo som zle zaúčtovala VH v r. 2018?
Ďakujem
Žabinka
12.02.19,15:51
neviem či som to pochopila správne...
-1770,94 je výsledok trieda 6 - trieda 5, na r.100 DP
PP +188,51
ak už nemáš žiadne iné PP a OdP, vznikla daňová strata -1582,43, ktorú si môžeš odpočítať v nasl. účt. obd.
tvoj HV je teda účtovná strata -2730,94 (6-5-DL) zaúčt. k 31.12.2017 702/710
DL 960 591/341 k 31.12.2017
po prevode roka v 2018:
960 341/221
-2730,94 sa dostane na 431 a to rozdeľuješ podľa rozhodnutia VZ..
čiže ty máš stratu daňovú a účtovnú naopak a teda ti vyskakuje rozdiel 960..;)
Hromi
12.02.19,20:45
...no, nejako sa mi to podarilo :-)...zmiatla ma tá licencia, takže som ju nezarátala do straty, tak dúfam, že to už mám OK, vďaka!