dobrý deň,
mám taký problem a už som sa v nom asi zamotala 
1/18-prijata fa za nakup stroja 10000,00+2000,00=12000,00- 042,343/321-vznikol nadmerný odpočet 2000,00
7/18-prijata fa storno nákupu stroja (vrátenie lebo nebolo zaplatené za stroj) -042,-343/-321-vzniklo zaplatiť 2000,00 dph
čiže som to v tomto bode mala vynulované
ale medzitým samozrejme začala danová kontrola na 1/18 a teraz v 4/19 vysledok dan.kontroly- neuznaný nadmerný odpočet z 1/18, nebol to nákup za účelom podnikania vraj, kedže stroj nepracoval...
-takže 343 z 1/18 mám na základe neuznania preučtovať na 538/343 teraz v 4/19, kde 538 bude nedanová číže sa z tých 2000,00zaplatí dan z príjmu 21%
-kedže nechceme zaplatiť dph zo storna niečoho čo nebolo vlastne ani kúpené, daň.poradkyna mi povedala že mám poslať dodatočné dph, kde tú fa za storno nedám, čiže som fa z 7/18 preúčtovala -042,-548/-321 ( lebo že takto by bola aj kúpa niečoho čo nieje na účely podnikania zaúčtované ta tak aj storno len s minusom)
no ale ja neviem čo s tou 548 teraz kedže je s minusom na 548? a ešte k tomu nedanová? nemala by som ju nejako preúčtovať na účet 648? či ako možem mať 5učet s mínusom? a zase z toho zaplatím 21%daň?
Keby som mohla urobiť zápis 538/343-čiže neuznanie nadm.odpočtu z 1/18 ešte do 12/18, a nie až v 4/19 kedy bola skončená kontrola, tak by sa mi tie 548 s mínusom a538 vynulovali...( ešte nemáme uzavretý rok 2018), ale to asi nemôžem ked mam rozhodnutie platné až 21.4.19, či? Ďakujem za názory a vysvetlenie kde sa motám...