Ako? Zaúčtovaním. Ak v účtovníctve je, (zrejme áno)potom previesť len saldo.

Ahoj Tweety, no práve to zaúčtovanie ma zaujíma. Pohľadávka nie je v účtovníctve. Niekedy v r. 2015 bola vystavená faktúra, na ktorej sa vyčíslilo 5% zádržného. Faktúra riadne zdanená v danom roku. Potom sa prechádzalo z nejakého XY účto programu do SAPu, zo SAPu do Karatu. V prevodoch nastal nemalý zmatok, ktorý mi pripadol vyriešiť. No a tých dotyčných 5 % zostalo vo vzduchoprázdne. Neviem, aké machinácie nastali s počiatočnými stavmi a saldami, ale jednoducho to tam chýba, a je to rádove niekoľko tisíc €. Keďže sa blíži doba splatnosti zádržného a bude sa suma vymáhať, je nutné ju zaviesť do účtovníctva. A potrebujem vedieť zápis. Či to urobiť cez 426, alebo nejakým iným, logickejším sposobom.

Ahoj. A kde bolo pôvodne zaúčtované?

Neviem. Podklady sa v r. 2016 vytratili. Ale podľa zvyklostí predpokladám, že uhradená suma bola 311/602, zádržné preúčtované na 315xxx

Tak to tak zaúčtuj, isto nesedí ani 311.

Napriamo do príjmov? Ja som zvažovala cez 426, ale nechce sa mi potom to vysporiadavať cez valné zhromaždenie…
Fakt ma štve, že to prešlo cez niekoľko auditov, hlavných účtovníkov a finančných kontrolórov a nikto si nič nevšimlo, popřípadě neriešil…
Ono dvojité zdanenie mi vobec nebude vadiť, jedine teda aby sa dodržali zásady účtovania.

Prečo do príjmov? Preúčtovanie z 311 na 315.

Pretože saldo s klientom naznačuje, že táto suma vôbec nie je zavedená do účta. Reálne je ďalší o týchto 8k € nižšie, zbytok salda tvoria ďalšie tisíce zádržného. Keby bolo čo prevádzať, bolo by to jednoduché. Ale hovorím, nastal nejaký prúser pri navádzaní počiatočných stavov, ako salda, tak 315.

Ježiši, sorry za tú salsu, telefón a autokorekt. :D