MIRKA
22.11.04,12:59
Ahojte, mám takýto prípad (ešte som také nemala a neviem si rady):

DF z Čiech v CZK: dátum vystavenia=31.10.2004
ZDP=31.10.2004
došla=31.10.2004

aký mám použiť kurz NBS pre zaevidovanie v záväzkoch a v DPH?

Šéfka ju najprv mala zaplatiť cez účet, ale keď zistila, aké sú poplatky v banke, tak sa dohodla v hotovosti. Ako je lepšie ju zaplatiť? V CM alebo SKK? A ako ďalej?
sway
22.11.04,12:24
DPH pri zahr. df :
- kurz pre DPH je deň DZP (dodania) na faktúre došlej, čiže kedy oni majú povinnosť odvodu, ty máš povinnosť v ten deň
- kurz pre evidenciu záväzku je deň prijatia fa.
máš to dobré lebo ich máš zhodné - ale ak by Ti prišla o deň neskôr, už používaš dva kurzy!!
ak budeš platiť v hotovosti aj tak zaplatíš poplatky za výmenu meny v hotovosti a musíš účtovať valutovú pokladňu. Asi je jednoduchšie cez banku.
Paula
22.11.04,12:30
Ja v TB ako klient neplatím poplatky za nákup inej meny z účtu Sk . Keď ide platba cez účet, poplatky zaplatí odosielateľ aj príjemca (ak sa nedohodnú inak, napr.že odosielateľ zaplatí poplatky aj za príjemcu jeho banke).
AlaNR
22.11.04,12:34
Mirka,
31.10.2004 bola tusim nedela, takze pouzijes posledny vyshlaseny kurz v tomto pripade piatkovy.

Najjednoduchsie by bolo uhradit tuto fakturu tak, ze vyberies CZK z banky a uhradis im to v hotovosti. Tak nebudes banke platit ziadne poplatky za prevody.
MIRKA
22.11.04,12:44
teraz som prišla na to, že 31.10.2004 bola nedeľa. akým kurzom to mám prepočítať? z piatka 29.10.2004? predpokladám, že to pôjde do októbrového DP, bez ohľadu na to, kedy prišiel tovar, že?
Katty
22.11.04,14:02
DPH pri zahr. df :
- kurz pre DPH je deň DZP (dodania) na faktúre došlej, čiže kedy oni majú povinnosť odvodu, ty máš povinnosť v ten deň
- kurz pre evidenciu záväzku je deň prijatia fa.
máš to dobré lebo ich máš zhodné - ale ak by Ti prišla o deň neskôr, už používaš dva kurzy!!

kurz pre DPH je predsa dátum vyhotovenia faktúry a nie deň dodania tovaru
ingi
22.11.04,14:31
Súhlas s Katty.
sway
22.11.04,14:35
kurz pre DPH je predsa dátum vyhotovenia faktúry a nie deň dodania tovaru
asi sme si neporozumeli, ja viem že nie deň dodania tovaru reálny, mám na "mysli deň dodania tovaru, alebo služby"- podľa novej terminologie(dátum zdaniteľného plnenia) - dátum na faktúre ! - čiže deň keď majú aj dodavatelia povinnosť odvodu DPH. OK?
ingi
22.11.04,14:52
OK, ja som Ti už porozumela, ale aj tak by som použila termín z nášho zákona o DPH, a navyše - deň dodania tovaru pre nich nemusí byť totožný (a väčšinou nie je) s dátumom dodania pre nás. Mirkin prípad je dosť ojedinelý.
Katty
22.11.04,15:29
tak ako píše ingi dátum dodania tovaru alebo teda po starom zdanit.plnenia sa veľakrát nezhoduje s dátumom vystavenia faktúry, buď je fa vystavená skôr alebo neskôr a vtedy treba dávať pozor na ten prepočet pre účely DPH
Sany
24.11.04,13:12
A v prípade, že fa z ČR je vystavená 31.10., tovar spolu s fa dodaný 3.11.. Do ktorého obdobia DPH zaradiť ?
Katty
24.11.04,13:29
DPH je podla dátumu vystavenia čiže 10/2004
Sany
24.11.04,14:15
Katty, Ďakujem, ja som to tiež tak urobila. Len už úplne blbnem, načo je vôbec ten 15.deň v mesiaci? A potom mám problém, lebo do SW ak zadám dátum prijatia fa 3.11., automaticky mi pri fa z EU zoberie tento dátum aj pre DPH, lebo v značkách pre DPH už musím zadať, že je to fa z EU a nemám kam zadať posun do predošlého obdobia.Tak som to riešila jednoducho tak, že som akože fa mala 31.10.
sway
24.11.04,14:21
Katty, Ďakujem, ja som to tiež tak urobila. Len už úplne blbnem, načo je vôbec ten 15.deň v mesiaci? A potom mám problém, lebo do SW ak zadám dátum prijatia fa 3.11., automaticky mi pri fa z EU zoberie tento dátum aj pre DPH, lebo v značkách pre DPH už musím zadať, že je to fa z EU a nemám kam zadať posun do predošlého obdobia.Tak som to riešila jednoducho tak, že som akože fa mala 31.10.

........a nebude problém pri zaevidovaní záväzku ? kurz má byť deň prijatia fa., nie? ;)
Katty
24.11.04,14:23
ten 15.deň je pre prípad že stále nemáš faktúru a termín DPH sa blíži
Paula
24.11.04,14:24
Ja zaúčtujem DF s dátumom prevzatia fa do záväzkov. Potom urobím ID, kde môžem zaúčtovať DPH s dátumom vystavenia DF. Ale všetko je asi dané možnosťou softvéru.
Katty
24.11.04,14:25
účtovanie DPH a záväzku sú dve rôzne operácie, v takom prípade treba použiť viac kurzov
Katty
24.11.04,14:26
presne ako napísala Paula ide o možnosti softov
Sany
24.11.04,14:28
Ja som už viackrát konzultovala túto vec aj s auditorom a rozhodli sme sa pre jednotný kurz, ono totiž faktúra obyčajne chodí spolu s tovarom v deň vystavenia, len ku mne sa dostane neskôr.
Sany
24.11.04,14:36
To jeden doklad účtuješ na dvakrát? Mne berie základ dane zo zápisu 132/321 a hneď vyráta aj DPH 343xx/343xx
Paula
24.11.04,14:55
Veď práve, to je záležitosť softvéru. Keď účtujem záväzok EÚ , na "maske" nemám riadok pre DPH. Účtujem len 504/321. V internom doklade účtujem len DPH a v podmienkach pre DPH zadám základ dane a konkrétny riadok DPH.
Sany
24.11.04,18:15
A pre základ použiješ posúvahové účty?
sway
25.11.04,07:20
Veď práve, to je záležitosť softvéru. Keď účtujem záväzok EÚ , na "maske" nemám riadok pre DPH. Účtujem len 504/321. V internom doklade účtujem len DPH a v podmienkach pre DPH zadám základ dane a konkrétny riadok DPH.

Aký SW používaš? - to musíš dosť sledovať aby si neičo nezabudla, a robíš to na 2x - moc Ti teda nezávidím. :o
mlyn16
06.05.05,09:31
Vraciam sa k téme prepočtu, lebo od 1.1.2005 došlo k zmene a chcem sa uistiť, či robím správne, prípadne mi, prosím pomôžte, ako to robíte vy.
Faktúra v ČR vystavená 4.5.2005
Tovar na Slovensko dodaný 5.5.2005

Faktúra vo firme zaevidová 6.5.2005

Akým kurzom zaevidovať faktúru v evidencii faktúr (FIN)?

Týmto kurzom mi vchádza do účtovníctva na účty MD 111 a MD 321.

Moja prax

Evidenciu faktúr mám nastavenú na používanie kurzu platného v deň príjmu faktúry,lebo ako účtovníčka neviem, kedy tovar prišiel na sklad.

DPH samozrejme počíta kurzom dňa vystavenia faktúry.

Je tento postup O.K.?
Katty
06.05.05,10:05
ahojte
mlyn16,hej robíš to dobre. Ale mám praktickú otázku, ak skladníci zaúčtujú príjem 5.5.05 iným kurzom (132/131) ako ty naúčtuješ faktúru 06.05.05 (131/321) tak kam účtujete rozdiel vzniknutý na účte 131????

je to 563,663 alebo 504 ???
mlyn16
06.05.05,10:17
ad Ketty

faktúra 111/321 napr. 135

príjemka materiálu na sklad 112/111 napr. 130

kurz. rozdiel 563/111 rozdiel 5 prípadne v prípade zisku 111/663

Ďakujem za odpoveď.
Katty
06.05.05,10:47
dík
chcela som vedieť či tento rozdiel účtujete na 563. Účtujeme v programe SAP, ten nám nastavujú v ČR tak pre nás ako aj pre materskú firmu a tieto prípadné rozdiely z rozdielnych kurzov nám program zaúčtováva plus alebo mínus na 504 ako keby ten rozdiel mal vstupovať na sklad a následne pri predaji ovplyvňoval nákupnú cenu ibaže sa rovno zaúčtuje ako výdaj na 504. (Požiadavka na zmenu tohoto účtovania nemá u mňa z praktického hľadiska žiadny význam, lebo po skúsenostiach s nimi by som sa toho dočkala tak na najbližšie vianoce). Len som si chcela odkonzultovať vaše riešenia.
Dakujem