Účtujú sa nevyfakturované dodávky aj počas roka (robíme mesačné uzávierky) na účte 326 ?Na tomto účte sa spravidla účtuje podľa §50 postupov účtovania, až pri uzavieraní účtovných kníh, ale môže sa použiť aj v priebehu účtovného roku .

Aj my to takto robíme /buď 326 -keď vieme presnú výšku aká bude faktúrovaná, resp. na 383 - ak robíme len dohadnú položku nákladov/

Ahojte, ako by ste účtovali takýto prípad. Klient SZČO (neplatca DPH) si založil s.r.o. (platca DPH). Jeho dodávateľ mu omylom vystavil faktúru za tovar na SZČO, pritom tento tovar použije už v svojej s.r.o. Tovar mu dodal 28.9.2006. Faktúru mu opravili a vystavili na s.r.o. ale takým spôsobom, že vystavili novú faktúru s textom "Faktúra č. xx k faktúre č. yy (číslo pôvodnej faktúry)" s dátumami 20.11.2006. Problém je, že on ten tovar používa už od 1.11.2006. Ako by ste sa z toho vymotali?
Nemohla by som zaúčtovať príjem tovaru cez ID ako 131/326 v 9/2006 a v novembri faktúru zaúčtovať ako 326/321? :confused:

najjednoduchšie by asi bolo, keby si to SZČO prefakturovala na s.r.o. sama a dodávateľa by mohol z toho vynechať;

najjednoduchšie by asi bolo, keby si to SZČO prefakturovala na s.r.o. sama a dodávateľa by mohol z toho vynechať;

V tom máš pravdu, lenže v tom príipade by si s.r.o. z toho nemohla odpočítať DPH a ide o dosť vysokú položku :confused:

Ahojte, ako by ste účtovali takýto prípad. Klient SZČO (neplatca DPH) si založil s.r.o. (platca DPH). Jeho dodávateľ mu omylom vystavil faktúru za tovar na SZČO, pritom tento tovar použije už v svojej s.r.o. Tovar mu dodal 28.9.2006. Faktúru mu opravili a vystavili na s.r.o. ale takým spôsobom, že vystavili novú faktúru s textom "Faktúra č. xx k faktúre č. yy (číslo pôvodnej faktúry)" s dátumami 20.11.2006. Problém je, že on ten tovar používa už od 1.11.2006. Ako by ste sa z toho vymotali?
Nemohla by som zaúčtovať príjem tovaru cez ID ako 131/326 v 9/2006 a v novembri faktúru zaúčtovať ako 326/321? :confused:

Prosím neviete mi s tým niekto poradiť? :(

Ahojte, ako by ste účtovali takýto prípad. Klient SZČO (neplatca DPH) si založil s.r.o. (platca DPH). Jeho dodávateľ mu omylom vystavil faktúru za tovar na SZČO, pritom tento tovar použije už v svojej s.r.o. Tovar mu dodal 28.9.2006. Faktúru mu opravili a vystavili na s.r.o. ale takým spôsobom, že vystavili novú faktúru s textom "Faktúra č. xx k faktúre č. yy (číslo pôvodnej faktúry)" s dátumami 20.11.2006. Problém je, že on ten tovar používa už od 1.11.2006. Ako by ste sa z toho vymotali?
Nemohla by som zaúčtovať príjem tovaru cez ID ako 131/326 v 9/2006 a v novembri faktúru zaúčtovať ako 326/321? :confused:

Nevyfakt.dodávky zásob sa pri spôsobe A,B účtujú v prospech účtu 326 - nefyfakt.dodávky, 476- dlhodobé nevyfakt.dodávky, 323-krátkod.rezervy alebo na účty účtovej skup. 45-rezervy.

Môže sa účtovať ak tovar bol fizicky dodaný a účtov.jednotka nemá faktúru:
a) ale cenu tovaru pozná zo zmluvy... 131/326
b) nepozná presnú sumu 131/323

PS: takže môžeš

ďakujem :) nedovolí mi pridať Ti bod, tak aspoň takto :) :) :)