Luk13
22.03.20,13:36
Vozidlo na operatívny leasing. - Bolo vrátené, zobralo sa druhé
Prišlo nám faktúra na spoluúčasť od leasingovej spoločnosti - veci, čo sa na automobile opravovali. Všetko sa účtovalo na 80%.

Faktúra na spoluúčasť prišla 02.01.2020 s dátumom zdaniteľného plnenia 31.12.2019 na 660 EUR
Zaúčtovala sa faktúra do roku 2019 - 548.daňová 80% a 548.nedaňová 20% / 321

Dňa 03.02.2020 prišla opravná faktúra k tejto faktúre s datumom zd.plnenia 31.01.2020. kde sa ponížila suma o 330 EUR - čiže o polovicu, lebo sa zistilo, že vyfakturovali dvakrát tú istú spoluúčasť v prvej faktúre. 321/548

Otázka znie - upraviť dáko základ dane z tej opravnej faktúry este v roku 2019?
Alebo nechať tú prvú faktúru teda zaúčtovanú v roku 2019 a opravnú účtovať do 2020, bez úpravy základu dane?

Ďakujem...
Pekný deň