Faktúra od Ticket Services za nákup stravných lístkov pre SZČO - platcu DPH - pre účely stravovania samotného živnostníka - nie pre zamestnancov.
na obdobie cca 4 mesiace vopred cca 80ks lístkov.
Ide mi o učtovanie DPH
Viem že podľa usmernenia DRSR (aj keď sa mi to zdá osobne blbosť) ale každopádne podľa usmernenia - odpočet DPH z Provízie za stravné lístky nemám uplatňovať - teda celá suma je ako keby neobsahuje DPH a je VOZD.
Posledná faktúra však obsahuje už ďalšiu položku navyše - nejaký ECO poplatok kde je tiež DPH - čo s touto položkou? Tak isto neuplatniť odpočet DPH a dať celý sumu VOZD alebo normálne DPH uplatňovať?
pre úplnosť na faktúre je to takto:
Hodnota poukážok - 408 EUR (0%DPH)
Odmena za službu - 6,50 EUR (plus 20% DPH)
ECO poplatok - 4,99 (plus 20% DPH)
(je tam ešte aj poštovné, ale to je ako keby Grátis +/- , takže to neriešim - ale keby nebolo Grátis, tiež by som mal "dilemu" či DPH uplatňovať...
Ďakujem vopred za každú radu