Dobrý deň chcem sa spýtať na správne použitie kurzov a účtovanie nasled. účtovných zápisov:

1. Zamestnanec vybral dňa 5,6, 20 z EUR účtu vo švajčiarsku 150 CHF, na výpise zo dňa 6,6,20 je uvedená čiastka - 138,12 eur (kurz použijem 150/138,12 = 1,082485 ) - kurz banky ?

2. Následne dňa 5,5,20 uhradil faktúru na colnici vo Švajčiarsku 130 CHF - kurz ECB zo dňa 04.06.20 ?

3. Vklad do pokladne v sume 150 CHF - kurz totožný zo dňa výberu z účtu, teda kurz banky?



Je prosím Vás správny postup účtovania a použitie kurzov?

Ďakujem.