maped
18.06.20,15:24
Poprosím o poradenie do ktorého riadku pre DP DPH mi bude smerovať samozdanenie? Mám faktúru pre samozdanenie Alza za nehmotný produkt - bezpečnostný softvér Kaspersky internet Security.
Je na faktúre odvolávka EÚ oslobodené podľa §64 zákona 235/2004 o DPH. Daň odvedie zákazník. Kupujúci je platiteľ dph a Alza má české DIČ CZ......
Ďakujem veľmi pekne.
a_je_to
18.06.20,20:40
Ak § 64 českého zákona o DPH hovorí o oslobodenom dodaní tovaru do inej krajiny EU, tak samozdanenie ide do r. 7+8+21 priznania.
maped
19.06.20,07:10
Ďakujem pekne. Tento softvér je v zátvorke (elektronická licencia). Ja bude ale účtovať o službe? V tomto prípade sa to nedáva do §69 ods.3? Teda riadky 11,12... Ešte raz ďakujem veľmi pekne.
avalik
19.06.20,07:36
to mas samostatnu fakturu alebo je ten SW polozka k tovaru?
a_je_to
19.06.20,09:42
Hmmm ... ale to ja nemám odkiaľ vedieť, že ide iba o predaj licenčného kľúča. Považoval som to podľa fakturácie za krabicový produkt. Ku ktorému zašlú licenčný kľúč, nepoznám ten produkt. Podľa nášho ZoDPH v § 16, ods. 19 je dodanie iba licenčného kľúča elektronickou službou a patrí pod § 69, ods. 3 a r. 11,13+21 priznania. Krabicový softvér je dodanie tovaru, ako je to uvedené v českej faktúre. Pre r. 7,8,21, ako som napísal. Takže si vyber sama, podľa povahy dodávky, kam to pôjde. Ťažko poradiť, kam dáš kúpené jablká, na ktoré máš doklad ako o hruškách.
maped
19.06.20,09:56
Ďakujem veľmi pekne!