nikula
20.07.20,09:50
Firma, platca dph, mesačne vystavuje faktúru za internet. Odberateľ zaslal v jednom mesiaci omylom dve úhrady a dohodli sme sa, že si to započítame s faktúrou za ďalší mesiac. Môžeme sa tak dohodnúť, či je potrebné mu vystaviť doklad k prijatej platbe? Ako správne postupovať?
janulka5595
20.07.20,08:55
Ano, nakolko mate povinnost vydat doklad so zuctovanim DPH dnom prijatia platby. Po uplynuti obdobia, nakt. bolo uhradene vopred vystavite potom uz len vyuctovaciu FA s odpoctom urhadenej zdanenej zalohy.
nikula
21.07.20,10:39
ak tomu rozumiem,.... teraz v júli vystavím faktúru s textom: Doklad ku prijatej zálohe a v augustovej faktúre uvediem riadny text, len na konci bude uvedený zápočet...
maped
22.07.20,09:33
áno, tak.
JAJA11
22.07.20,13:05
Chybná platba nie je dôvodom na odvedenie DPH - nevzniká zdaniteľné plnenie.
janulka5595
23.07.20,04:59
Áno, presne tak. Vystavíte zálohovú FA za internet, zúčtuješ úhradu. Vystavíš daň. doklad k prij. platbe s textom - Daňový doklad k prijatej platbe na základe úhrady predfaktúry č. XXXXX zo dňa XXXXXX. Po dodaní už vystavuješ len vyúčtovaciu fakt., napr. predplatné internetu na mesiac XXXXX a v ďalšom riadku bude odpočet uhradenej zdanenej zálohy č. daň dokladu k prij. platbe zo dňa XXXX mínusom.