Miska 1
17.09.06,16:28
Ahojte , som tu nová .Potrebujem poradiť. Dostala som faktúru z ČR : refakturácia vícenákldú (za stojne za vagón v ktorom sme zaslali tovar ).Neviem ako mám postupovať ohľadne DPH .Mám daný základ dane zdaniť a ak áno neviem v ktorom riadku v daňovom priznaní. Podľa mňa je zdanitelné plnenie v ČR , ja by som faktúru len zaevidovala. Dakujemhttp://www.porada.sk/images/icons/icon15.gif
Orsz
17.09.06,15:06
Ahojte , som tu nová .Potrebujem poradiť. Dostala som faktúru z ČR : refakturácia vícenákldú (za stojne za vagón v ktorom sme zaslali tovar ).Neviem ako mám postupovať ohľadne DPH .Mám daný základ dane zdaniť a ak áno neviem v ktorom riadku v daňovom priznaní. Podľa mňa je zdanitelné plnenie v ČR , ja by som faktúru len zaevidovala. Dakujemhttp://www.porada.sk/images/icons/icon15.gif

Dodávateľ zrejme vystavil faktúru bez DPH, treba zistiť, či je platcom alebo nie je, teda aj to, prečo vysavil faktúru bez DPH. Vy ste podľa tohto zasielali tovar českému odberateľovi. Náklady za stojné sú náklady súvisiace s prepravou tovaru (§22ods.2b), ktoré by mali byť aj zohľadnené pri fakturácii odberateľovi tovaru. Podľa §15 ods.5 s odvolávkou na §16 ods.7 mi vychádza, že miesto zdaniteľného plnenia sa prenáša na odberateľa, v tomto prípade na Vás - Vám sa predsa fakturuje, pretože fyzicky táto doplnková služba bola vykonaná v ČR, a odberateľ, teda vy, ste identifikovaný pre daň v členskom štáte inom, ako je členský štát, v ktorom sa služby fyzicky vykonali. Vy vykonáte samozdanenie, ktoré uvediete v daňovom priznaní na riadkoch č.09,10 - ny výstupe a riadok č.15 na vstupe.