vmi
24.11.04,10:51
Spoločnosť X /PÚ/ je platca DPH /kvartálny/ a vystavila zálohovú faktúru 20 000,- v 8.mesiaci. Po úhrade vystavyla vyúčtovaciu faktúru na čiastku 23800sDPH. DPH bola uhradená v 11.mesiaci. Viem, že pri vyúčtovačke nám pribúda záväzok voči DÚ/dph/ - a mala byť v 8.mesiaci/3kvartál/. Avšak nestalo sa tak. Je to smiešna suma 3800,- sk, ale co teď. Opravné daňové prizdnanie........ to sa mi teda ale vážne nechce. Ako by sa to dalo vyriešiť účtove, daňovo?
VĎAKA
VĎAKA
Katty
24.11.04,10:09
celé je to nejaké domotané vmi,
ak je prijatá záloha skôr ako dodanie tovaru či služby tak daňová povinnosť vzniká dňom prijatia zálohy a povinnosť vystaviť fakturu do 15dní sa vzťahuje na čiastku prijatej zálohy čiže 20.000,- tá sa nasledne rozdelí na základ a DPH t.j.16.806,70+3.193,30=20.000Sk táto DPH 3.193,30 sa odvedie v 8.mesiaci... Ak je tovar dodaný napr. v 11mesiaci v plnej hodnote zálohy tak už dalej DPH neriešiš povinnosť bola splnená v 8mesiaci...
ak je prijatá záloha skôr ako dodanie tovaru či služby tak daňová povinnosť vzniká dňom prijatia zálohy a povinnosť vystaviť fakturu do 15dní sa vzťahuje na čiastku prijatej zálohy čiže 20.000,- tá sa nasledne rozdelí na základ a DPH t.j.16.806,70+3.193,30=20.000Sk táto DPH 3.193,30 sa odvedie v 8.mesiaci... Ak je tovar dodaný napr. v 11mesiaci v plnej hodnote zálohy tak už dalej DPH neriešiš povinnosť bola splnená v 8mesiaci...
janaGT
24.11.04,10:17
celé je to nejaké domotané vmi,
ak je prijatá záloha skôr ako dodanie tovaru či služby tak daňová povinnosť vzniká dňom prijatia zálohy a povinnosť vystaviť fakturu do 15dní sa vzťahuje na čiastku prijatej zálohy čiže 20.000,- tá sa nasledne rozdelí na základ a DPH t.j.16.806,70+3.193,30=20.000Sk táto DPH 3.193,30 sa odvedie v 8.mesiaci... Ak je tovar dodaný napr. v 11mesiaci v plnej hodnote zálohy tak už dalej DPH neriešiš povinnosť bola splnená v 8mesiaci...Súhlasím s Katty, len ešte na doplnenie, ak bola dodávka vyššia ako suma zálohy, tak tak DPH odvedieš už len z rozdielu.
ak je prijatá záloha skôr ako dodanie tovaru či služby tak daňová povinnosť vzniká dňom prijatia zálohy a povinnosť vystaviť fakturu do 15dní sa vzťahuje na čiastku prijatej zálohy čiže 20.000,- tá sa nasledne rozdelí na základ a DPH t.j.16.806,70+3.193,30=20.000Sk táto DPH 3.193,30 sa odvedie v 8.mesiaci... Ak je tovar dodaný napr. v 11mesiaci v plnej hodnote zálohy tak už dalej DPH neriešiš povinnosť bola splnená v 8mesiaci...Súhlasím s Katty, len ešte na doplnenie, ak bola dodávka vyššia ako suma zálohy, tak tak DPH odvedieš už len z rozdielu.
vmi
24.11.04,10:44
Riešim túto vec teraz spätne.
Doplnenie+Otázka: Jedná sa o odmenu. Zálohová fakúra bola chybne vystavená. Mala byť na 23800.
Aké mi teda navrhujete čo naj. riešenie. Som dosť v pomykove.
Mám: záloh.FA - 8.mes. - 20000
vyúčt.FA- 8.mes. - 23800/20000,3800DPH/
FA.daň.d.-8.mes.- ----II--------------
avšak zaúčtovných je iba 20000,-/bez dph/,tých 3800 nebolo na účte DPH ani v DPH prizdnaní - ako to vyriešiť? Nejakým spôsobom cez výnosy? alebo musí byť opravné DPH prizdnanie - čo je dosť zlé/babrať sa kôli takejto smiešnej čiaste/.
Ešte raz ďakujem. Viem ako by to bolo normálne...., ale riešim aktuálnu situáciu/mimochodom:odberateľ si samozrejme DPH uplatnil v 3.kvartáli/
Doplnenie+Otázka: Jedná sa o odmenu. Zálohová fakúra bola chybne vystavená. Mala byť na 23800.
Aké mi teda navrhujete čo naj. riešenie. Som dosť v pomykove.
Mám: záloh.FA - 8.mes. - 20000
vyúčt.FA- 8.mes. - 23800/20000,3800DPH/
FA.daň.d.-8.mes.- ----II--------------
avšak zaúčtovných je iba 20000,-/bez dph/,tých 3800 nebolo na účte DPH ani v DPH prizdnaní - ako to vyriešiť? Nejakým spôsobom cez výnosy? alebo musí byť opravné DPH prizdnanie - čo je dosť zlé/babrať sa kôli takejto smiešnej čiaste/.
Ešte raz ďakujem. Viem ako by to bolo normálne...., ale riešim aktuálnu situáciu/mimochodom:odberateľ si samozrejme DPH uplatnil v 3.kvartáli/
Katty
24.11.04,10:55
jani dík to som už nerozpisovala
Katty
24.11.04,10:59
vmi noooooo vidím to na dodatočné za 3.Q ako pozerám tak pozerám
odberateľ dostal od teba fa na 23800 len ju zaplatil na dvakrát 20+3,8 DPH si uplatnil z ostrej fa, lenže ty si tu DPH neodviedol.... keby to bola dph na vstupe tak je to niečo iné ale výstup ti nikto neodpustíí
odberateľ dostal od teba fa na 23800 len ju zaplatil na dvakrát 20+3,8 DPH si uplatnil z ostrej fa, lenže ty si tu DPH neodviedol.... keby to bola dph na vstupe tak je to niečo iné ale výstup ti nikto neodpustíí
jana991
04.04.05,12:01
keď som prijala 28.03.05 zálohu 595,- Sk, vyhotovila som faktúru, - daňový doklad zo zálohy do konca mesiaca s rozpisom DPH.
Služba sa uskutoční 5.03.2005. Teraz som vyhotovila ostrú faktúru, ktorá je na sumu 595,- Sk.
Faktura v znení:
fakturujeme Vám...
500 95 595
prijatá záloha -500 -95 -595
do rozpisu DPH mi to potom vypíše samé nuly. Základ DPH=0, DPH = 0, Celkom= 0
Môže to takto byť alebo mám zálohu odrátavať až ako uhradené. Veď rozpis DPH bol uz v tom prvom doklade.
Služba sa uskutoční 5.03.2005. Teraz som vyhotovila ostrú faktúru, ktorá je na sumu 595,- Sk.
Faktura v znení:
fakturujeme Vám...
500 95 595
prijatá záloha -500 -95 -595
do rozpisu DPH mi to potom vypíše samé nuly. Základ DPH=0, DPH = 0, Celkom= 0
Môže to takto byť alebo mám zálohu odrátavať až ako uhradené. Veď rozpis DPH bol uz v tom prvom doklade.
jana991
24.05.05,12:22
Musím vyhotovovať zúčtovaciu faktúru v deň uskutočnenia služby, ak som na celú sumu (bola zálohovo uhradená) vyhovotovila už daňový doklad ešte pre uskutočneníml služby?