Nerozumiem reči tvojho kmeňa.:eek:

Pýtam sa ako zaúčtovať predpis k daňovému priznaniu k DPH podľa paragrafu 7a o DPH pri faktúre za služby zo zahraničia..ako zaúčtovať tú daň za fakturu ktorú je sro povinná do 25. Dňa nasl.mesiac odviesť ...či...
548/343 a zaplatenie
343/221 ?????

Prosím o radu..s.r.o. platca DPH.......spoločnost nie je platcom DPH
-------------------------------------
Tak je platiteľom alebo nie je?

Keby si sa trošku vyznala v zákonoch vedela by si že existujú isté výnimky a osobitný platcovia DPH..je platcom LEN podľa paragrafu 7a zákona o DPH !!!!! Čiže len pre zahranicie!!! Hlavne že si robíš posmešky...

§4/3
Ak právnická osoba alebo fyzická osoba, ktorá podala žiadosť o registráciu pre daň podľa odseku 1 alebo odseku 2, je zdaniteľnou osobou podľa § 3, daňový úrad ju zaregistruje, vydá jej osvedčenie o registrácii pre daň a pridelí jej identifikačné číslo pre daň; ak zdaniteľná osoba má identifikačné číslo pre daň na účely uplatňovania osobitnej úpravy podľa § 68b ods. 2, daňový úrad jej pridelí to isté identifikačné číslo pre daň. Daňový úrad vykoná registráciu najneskôr do 21 dní odo dňa doručenia žiadosti o registráciu pre daň. Dňom uvedeným v osvedčení o registrácii pre daň sa zdaniteľná osoba stáva platiteľom dane (ďalej len „platiteľ“).

No a čo si tam chcela povedať???

Registráciou podľa § 7 zákona o DPH sa osoba nestáva klasickým platiteľom dane aj napriek tomu, že mu daňový úrad pridelí identifikačné číslo pre daň. Táto osoba má povinnosť zaplatiť daň z nadobudnutého tovaru v tuzemsku z iného členského štátu, ale nemá nárok na odpočítanie dane.

§69
(9)
Platiteľ alebo osoba registrovaná pre daň podľa § 7 alebo 7a, ktorej je dodaný tovar podľa § 13 ods. 1 písm. e) a f), je povinný platiť daň pri tomto tovare, ak je dodaný zahraničnou osobou.

A to je aký paragraf?
Veď v §69 je uvedené, že je to "osoba registrovaná pre daň" a nie platiteľ.

Ach... Paragraf 7a..................

v prvom rade nemozes pouzivat pojem "platca" ... ide len o osobu registrovanu pre DPH podla § 7 alebo § 7a

a co s DPH? no predsa samozdanenie bez naroku na odpocet ... zalezi aky ucrovny softver pouzivas a ten ti ponukne automaticke zauctovanie alebo samozdanenie musis uctovat cez ID

PS: cela otazka je zmatocna, "zakon 7a" som v zbierke zakonov nenasla ... a ani zakon o DPH § 7a nehovori nic o "predpise" ... asi by to chcelo absolvovat nejaky kurz k DPH

Prečítaj si celý §7a. Tam je to rozpísané - dokonca sa tam opiera o §7 a s odkazmi na §68b (marjankaj to uviedla v odpovedi). Len sa toho držať.

Za prvé je mi jasné že to nie je zákon 7a ...je tam preklep v nadpise.. človek je tvor omylny...
Za druhe je mi jasné že to zaúčtujem cez ID ..ide mi len o konkrétne účty.. teda strana Dal bude 343..ale strana MD..

Pri faktúre účtuješ samozdanenie na oboch stranách 343 - analitika, potom cez ID neuplatnenú DPH na 548/343, pri úhrade DPH daňovému úradu sa ti 343 vyrovnajú.

Pokukaj tu, nájdeš tam aj možné konkrétne účty. https://www.kros.sk/faq/uctovanie-doslych-faktur-pri-registracii-podla-%C2%A7-7-a-%C2%A7-7a-zakona-o-dph/

Ďakujem kn-alka..
Ale trochu nerozumiem..Čiže pri faktúre na oboch stranách 343/343????

analiticky, samozdanenie - nákup aj predaj

pri nákupe v SK účtuješ predsa na 5..,343/321, ale pri zahraničnej predsa 343 nauhrádzaš dodávateľovi, ale máš povinnosť voči štátu, preto to ide na 343-predaj. V tomto prípade si nemôžeš od štátu uplatniť odpočet, preto to treba potom preúčtovať na 548

Anka, tí Krosáci sú tiež úžasní. Na začiatku napíšu, že firma nie je platiteľom DPH a treba zaškrtnúť že firma je platiteľom DPH.
No zdravého človeka by to nenapadlo.:eek:

strana MD predsa prislusny nakladovy ucet ... DPH ti zvysuje cenu obstarania - ci kam to chces zauctovat?

no a ci cez ID nemusi byt jasne - mne to napr. program "samozdani" automatickym zauctovanim, bez vytvarania ID ;)

V akom programe uctujes ty?

Áno to mi je jasné že nemôžem si to odpočítať len dať do nákladov..

Áno jasne čiže budem mať 518plus analytika na MD na D bude 343 a na D aj 321..potom pri zaplatení DPH urobím 343/221 nie?

no dovolim si tvrdit, ze zakon o DPH ako tak poznam, ale necham sa poucit ;) ... v ktorom § sa uvadza pojem "osobitni platcovia"?

Čiže prosím Vás dobre som to pochopila že to zaúčtujem takto..
518/321
343/ 343 cez ID???
A potom..
548/343
343/221?????

preco 548?