zuzumojko
21.09.21,12:34
Vystavili sme odberateľovi zálohovú faktúru za službu vo vyššej sume ako bola nakoniec samotná cena dodávky.
(Po prijatí preddavku a vykonaní služby (ktorú vykonal náš dodávateľ) nám prišla nižšia faktúra, čiže cenu za dodávku sme odberateľovi v konečnej faktúre znížili).
Služba bola vykonaná do 15 dni od prijatia preddavku. Preplatok z rozdielu medzi preddavkom a konecnou sumou faktury, sme im vratili.
Museli sme odviest DPH z prijatého čiže vyššieho preddavku alebo zo skutocnej ceny, ktorú sme fakturovali?
Dajme tomu:
Prijatý preddavok: 6000 EUR s DPH (5000+1000DPH)
Cena dodávky: 3000 EUR s DPH (2500+500DPH)
29.6. prijatie platby: 6000
14.7 vystavená FA: spolu 6000 311/
základ 5000 602
DPH 1000 343
preddavok 6000 324/ 311
vrátenie preplatku 3000 324/221
Otázka:
1. ako znížiť tú daňovú povinnosť, ten rozdiel DPH 500 EUR? Kedže podľa skutočnej ceny dodávky sme mali odviesť 500 EUR nie 1000EUR.
2. Zaslať novú opravnú faktúru odberateľovi..nebude namietať aj on potom musí robiť DDP DPH..
Ako a kam to zaúčtovať?
Ďakujem.
(Po prijatí preddavku a vykonaní služby (ktorú vykonal náš dodávateľ) nám prišla nižšia faktúra, čiže cenu za dodávku sme odberateľovi v konečnej faktúre znížili).
Služba bola vykonaná do 15 dni od prijatia preddavku. Preplatok z rozdielu medzi preddavkom a konecnou sumou faktury, sme im vratili.
Museli sme odviest DPH z prijatého čiže vyššieho preddavku alebo zo skutocnej ceny, ktorú sme fakturovali?
Dajme tomu:
Prijatý preddavok: 6000 EUR s DPH (5000+1000DPH)
Cena dodávky: 3000 EUR s DPH (2500+500DPH)
29.6. prijatie platby: 6000
14.7 vystavená FA: spolu 6000 311/
základ 5000 602
DPH 1000 343
preddavok 6000 324/ 311
vrátenie preplatku 3000 324/221
Otázka:
1. ako znížiť tú daňovú povinnosť, ten rozdiel DPH 500 EUR? Kedže podľa skutočnej ceny dodávky sme mali odviesť 500 EUR nie 1000EUR.
2. Zaslať novú opravnú faktúru odberateľovi..nebude namietať aj on potom musí robiť DDP DPH..
Ako a kam to zaúčtovať?
Ďakujem.
Tweety
21.09.21,16:46
Za predpokladu, že je to v priebehu jedného zdaňovacieho obdobia, je druhá možnosť správna. Dph z dodania služby.
zuzumojko
22.09.21,05:36
Ďakujem Tweety. No práveže, preddavok nám poskytli v jednom mesiaci a dodávka bola uskutočnená v ďalšom :-(
Tweety
22.09.21,05:49
Nepostupovali ste podľa zákona o dph. Treba podať DDP za mesiac, v ktorom bola prijatá záloha. Ale na podobnú otázku som už odpovedala.
avalik
22.09.21,05:51
ak ste cenu sluzby znizili, tak vystavite opravnu fakturu (dobropis)
Tweety
22.09.21,05:53
avalik, oni už fakturovali správne. Len zálohu prijali vyššiu a neodviedli z nej daä. Nemajú dôvod na dobropis.
zuzumojko
22.09.21,07:02
Vylepšila som pôvodnú otázku. Robím to prvýkrát. Viem, že to je otravné a pre niekoho nepochopiteľné. Viete mi s tým ešte poradiť?
kn-alka
22.09.21,07:05
zatiaľ máš vystavenú len faktúru na prijatú platbu, musíš vystaviť vyúčtovaciu faktúru, kde ti vlastne vyjde -2500 a -500 DPH a na základe tejto faktúry vraciate preplatok
zuzumojko
22.09.21,07:14
kn-alka, ked sme dodali službu do 2 dni od prijatia platby, nemala by byt vstavená len ostra?
Niekde som citala, ze do tejto faktury zadat este:
znizenie dan.pov a zniz. prava na odpocitanie 500 343/343
Blbost?
Niekde som citala, ze do tejto faktury zadat este:
znizenie dan.pov a zniz. prava na odpocitanie 500 343/343
Blbost?
kn-alka
22.09.21,07:24
tak ked bolo dodané do 2 dní, prečo ste vystavovali 14.7. doklad o prijatí platby?
Tweety
22.09.21,07:24
Dávaš zmätočné informácie. Raz píšeš, že dodávka bola iný mesiac ako prijatie preddavku a terazky píšeš, že o 2 dni, tak ako?
zuzumojko
22.09.21,07:29
Dodávka bola 1.7. Je to iný mesiac, či? Nepísala som nikde, že sme vystavovali faktúru k prijatej platbe. Ostrú vystavila šéfka. Ja to teraz dávam do poriadku, preto sa pýtam.
Tweety
22.09.21,07:29
Áno je to iný mesiac. ALe to som ti už písala. Podľa teba jún a júl sú jeden mesiac? Máš v tom medzery. A ja som niekde uviedla, že ste vystavili faktúru k prijatej platbe vopred? Veď tam je problém, že ste ju nevystavili a zo zákona ste mali ale na to som ti už tiež zodpovedala. Skús pozrieť do zákona o dph .
kn-alka
22.09.21,07:30
Dodávateľ - platiteľ DPH nesmie zabudnúť po prijatí zálohy (preddavku) vystaviť buď faktúru k prijatej platbe, alebo “ostrú” vyúčtovaciu faktúru. Dodávateľ - platiteľ DPH má pri prijatí preddavku dve možnosti:
vystaví faktúru k prijatej platbe do 15 dní odo dňa prijatia platby pred dodaním tovaru resp. služby alebo do konca kalendárneho mesiaca, v ktorom bola platba prijatá,
vystaví “ostrú” faktúru za tovar, resp. službu, ak sa dodanie tovaru (služby) uskutoční do 15 dní odo dňa prijatia platby.
Prečítajte si celý článok na: https://www.podnikajte.sk/uctovne-doklady/zalohove-faktury-predfaktury © Podnikajte.sk
Takže správny postup vo vašom prípade:
1. vystavenie zálohovej faktúry = 6.000 bez DPH
2. vystavenie faktúry k prijatej platbe k 29.06.2021 = 6.000 s DPH
3. vystavenie ostrej-vyúčtovacej faktúry k dátumu dodania 01.07.2021 = 3.000 s DPH mínus záloha 6.000 s DPH = -3000 s DPH
Nakoľko je to na prelome mesiacov, teba sa 15 dní netýka, ale musíš sledovať koniec mesiaca, preto musíš vystaviť faktúru k prijatej platbe k 29.06.
Musíš si to celé opraviť
vystaví faktúru k prijatej platbe do 15 dní odo dňa prijatia platby pred dodaním tovaru resp. služby alebo do konca kalendárneho mesiaca, v ktorom bola platba prijatá,
vystaví “ostrú” faktúru za tovar, resp. službu, ak sa dodanie tovaru (služby) uskutoční do 15 dní odo dňa prijatia platby.
Prečítajte si celý článok na: https://www.podnikajte.sk/uctovne-doklady/zalohove-faktury-predfaktury © Podnikajte.sk
Takže správny postup vo vašom prípade:
1. vystavenie zálohovej faktúry = 6.000 bez DPH
2. vystavenie faktúry k prijatej platbe k 29.06.2021 = 6.000 s DPH
3. vystavenie ostrej-vyúčtovacej faktúry k dátumu dodania 01.07.2021 = 3.000 s DPH mínus záloha 6.000 s DPH = -3000 s DPH
Nakoľko je to na prelome mesiacov, teba sa 15 dní netýka, ale musíš sledovať koniec mesiaca, preto musíš vystaviť faktúru k prijatej platbe k 29.06.
Musíš si to celé opraviť
zuzumojko
22.09.21,07:50
Tweety, to bola otazka s nadsazkou, či si myslíte že jún a júl sú iné mesiace, kedze reagujete ako reagujete. Ja píšem, že platba bola 29.6. a dodávka o 2 dni, pardon 3 dni neskor t.j. 1.7. Logické, že sú to iné mesiace. Tak ja dávam zmätočné informácie?
Človek žiada o radu, ale dočká sa od vás len ironickych poznámok a nepodsatnych invektiv k osobe. Ak nechcete niekomu pomoct, tak sa ani nezapajajte.
Dakujem, ze ste mi venovali cas a zelam pekny den!
Človek žiada o radu, ale dočká sa od vás len ironickych poznámok a nepodsatnych invektiv k osobe. Ak nechcete niekomu pomoct, tak sa ani nezapajajte.
Dakujem, ze ste mi venovali cas a zelam pekny den!
Tweety
22.09.21,07:53
K tomu všetkému len toľko, poradila som ti už viackrát a takúto reakciu som od teba teda nečakala. Za dobrotu.... Ale aspoň viem, že mi za to, aby som ti inokedy odpovedala, nestojíš.
zuzumojko
22.09.21,07:56
Ďakujem pekne. Znenie z. do konca kalendárneho mesiaca som si nevšimla.
marjankaj
22.09.21,08:01
Počúvaj ty manažér. Ak nevieš napísať poriadne otázku, tak si zamestnajte účtovníka, ktorý problematike rozumie. A ty sa potom čuduješ "akože" ironickým poznámkam?
zuzumojko
22.09.21,08:11
Tweety bavila som sa s vami vzdy slušne. Ale nie je to prvýkrat, co ste pisali ironicke poznamky nielen mne, ale i ostatnym ludom. Neviem kto vo vas vzbudil ten pocit nadradenosti k ludom, To je vsetko. Pekny den.