andyna2
03.05.22,18:14
Prosi o radu ohladne DPH.

Nasa sesterska spolocnost z Lotysska (je platca DPH v Lotyssku) za nasich zamestnancov, ktori cestovali z Ruska na Slovensko cez Lotyssko, platila cestovne naklady a tie nam refakturuje.
Na fakture od Lotysskej sestry je:
- autobus Moskva-Riga
- letenky Riga - Vieden
- hotel v Rige

DPH je na fakture 0% s odvolavkou na EU smernicu 2006/112, clanok 138/1.
Neviem si vobec poradit s tym, co s touto fakturou vo vztahu k DPH.

a) clanok 138/1 EU VAT smernice hovori o dodani tovarov zo zahranicia a cestovne naklady nie su tovar, takze si myslim, ze ta odvolavka je uplne odveci.
b) mam nieco samozdanovat? V prilohe faktury su aj povodne faktury, ktore dostala lotysska firma - letenky 0% DPH kedze su medzinarodne, autobus - 0% DPH kedze bola cesta medzinarodna, hotel v Rige - je tam lotysska DPH
c) vystavila vobec lotysska firma spravne fakturu - refakturaciu, ked ma na celu fakturu 0% DPH a dala tam odvolavku, cim chce ako aby sme tu my celu fakturu samozdanili?

Ako by ste prosim postupovali?

Dakujem