annabeth123
14.06.22,11:56
Ahoj, chcem si len overiť postupy pri zálohových faktúrach. Pri klasických zálohových je mi postup jasný. Ide mi o predfaktúry, pri ktorých nebol dodaný tovar v tom istom mesiaci.
A. Prijatá zálohová faktúra v máji (úhrada tiež v máji) a tovar dodaný v júni
1. Úhrada predfaktúry 314001/221001
2. Faktúra k prijatej platbe 314003/321001
343001/321001
3. Zúčtovanie preddavku ID 321001/314001
4. Vyučtovacia faktúra 501001/321001
343001/321001
Odpočet zálohy 314003/321001 (-)
343001/321001 (-)
B. Vydaná zálohová faktúra v máji (úhrada tiež v máji) a tovar dodaný v júni
1. Úhrada predfaktúry 221001/324001
2. Faktúra k prijatej platbe 311001/324003
311001/343002
3. Zúčtovanie preddavku ID 324001/311001
4. Vyučtovacia faktúra 311001/601001
311001/343002
Odpočet zálohy 311001/324002 (-)
311001/343002 (-)
Ďakujem
A. Prijatá zálohová faktúra v máji (úhrada tiež v máji) a tovar dodaný v júni
1. Úhrada predfaktúry 314001/221001
2. Faktúra k prijatej platbe 314003/321001
343001/321001
3. Zúčtovanie preddavku ID 321001/314001
4. Vyučtovacia faktúra 501001/321001
343001/321001
Odpočet zálohy 314003/321001 (-)
343001/321001 (-)
B. Vydaná zálohová faktúra v máji (úhrada tiež v máji) a tovar dodaný v júni
1. Úhrada predfaktúry 221001/324001
2. Faktúra k prijatej platbe 311001/324003
311001/343002
3. Zúčtovanie preddavku ID 324001/311001
4. Vyučtovacia faktúra 311001/601001
311001/343002
Odpočet zálohy 311001/324002 (-)
311001/343002 (-)
Ďakujem
Ester plus
16.06.22,06:22
A. je v poriadku
v B sú prehodené strany, chyba v znamienkách, ináč OK
B. Vydaná zálohová faktúra v máji (úhrada tiež v máji) a tovar dodaný v júni
1. Úhrada predfaktúry 221001/324001
2. Faktúra k prijatej platbe 311001/324003
311001/343002)
3. Zúčtovanie preddavku ID 311001/324001 ((324001/311001))
4. Vyučtovacia faktúra 311001/601001
311001/343002
Odpočet zálohy 324003/311001 (-) , ((324003/311001))
(
v B sú prehodené strany, chyba v znamienkách, ináč OK
B. Vydaná zálohová faktúra v máji (úhrada tiež v máji) a tovar dodaný v júni
1. Úhrada predfaktúry 221001/324001
2. Faktúra k prijatej platbe 311001/324003
311001/343002)
3. Zúčtovanie preddavku ID 311001/324001 ((324001/311001))
4. Vyučtovacia faktúra 311001/601001
311001/343002
Odpočet zálohy 324003/311001 (-) , ((324003/311001))
(
tigy
16.06.22,12:16
Je to správne, akurát v bode B.4 Odpočet zálohy má byť namiesto 324002 účet 324003
tigy
16.06.22,12:19
Podľa mňa to má Annabeth správne v oboch prípadoch.
kvietok47
02.08.22,09:13
Ja by som Poprosila o kontrolu správnosti fakturácie:
Sro vystavila zalohovu fakturu na 1590e s dph. Po prijatí platby vystavila ku koncu mesiaca faktúru k prijatej platbe v členení na základ 1235, dph 265, spolu 1590e, keďže odberateľ v tom čase nebol platiteľ DPH a nedal sa uplatniť prenos DP podľa pár. 69ods.12 F, stavebné práce..sluzba bola prevzaté 1.8. Kedy už aj odberateľ bol platiteľ DPH, celková suma bola 4433,20e uplatnila som pri nej prenos DP, vyuctovanie preddavku je vo faktúre s mínusom zaklad 1235 a dph-265. Celková suma k úhrade 2843.20.
Nejako mi to nesedí čo sa týka vyuctovania preddavku, keďže dodávateľ pri prijatej platbe odvádza dph ale pri vyúčtovaní je dph -265...
Viete mi to prosím skontrolovať .?
Sro vystavila zalohovu fakturu na 1590e s dph. Po prijatí platby vystavila ku koncu mesiaca faktúru k prijatej platbe v členení na základ 1235, dph 265, spolu 1590e, keďže odberateľ v tom čase nebol platiteľ DPH a nedal sa uplatniť prenos DP podľa pár. 69ods.12 F, stavebné práce..sluzba bola prevzaté 1.8. Kedy už aj odberateľ bol platiteľ DPH, celková suma bola 4433,20e uplatnila som pri nej prenos DP, vyuctovanie preddavku je vo faktúre s mínusom zaklad 1235 a dph-265. Celková suma k úhrade 2843.20.
Nejako mi to nesedí čo sa týka vyuctovania preddavku, keďže dodávateľ pri prijatej platbe odvádza dph ale pri vyúčtovaní je dph -265...
Viete mi to prosím skontrolovať .?
tigy
02.08.22,10:35
Podľa mňa na výslednej faktúre odpočítavate len tých 1325€ (základ). Veď tých 265€ ste odviedli štátu, čiže odberateľ vám reálne zaplatil za službu len 1325€, takže vám ešte dlží 4433,20€-1325€ = 3108,20€ a nie 2843,20€
Odberateľ by mal mať nárok na spätný odpočet DPH z tej prijatej platby.
Odberateľ by mal mať nárok na spätný odpočet DPH z tej prijatej platby.
kvietok47
02.08.22,13:36
Ale odberateľ v tom čase platenia zálohy ešte nebol platca dph..
A platil 1590e dodávka služby bola dohodnutá na sumu 4433.20e. Tak celkový rozdiel odpocitany od zálohy bez dph bude 3108.20 ako prenos DP?
A platil 1590e dodávka služby bola dohodnutá na sumu 4433.20e. Tak celkový rozdiel odpocitany od zálohy bez dph bude 3108.20 ako prenos DP?
tigy
02.08.22,20:36
Podľa mňa áno, tých 1325€ste už zdanili a štátu odviedli 265€. Zostáva zdaniť ešte tých zvyšných 3108,20€
kvietok47
02.08.22,21:24
Stále mi to nejako nesedi z pohľadu toho aku sumu odberateľ uhradil, zaplatil 1590e a celková dodávka služieb bola dohodnutá na 4433.20eur.
Ako môžem vystaviť fa na 3108.20 keď to potom znamená, že zaplatí dokopy za služby 4698.20 eur ????..
Ako môžem vystaviť fa na 3108.20 keď to potom znamená, že zaplatí dokopy za služby 4698.20 eur ????..
tigy
03.08.22,05:17
Ceny sa väčšinou vždy dohadujú bez DPH. Odberateľ by mal mať nárok na spätné vrátenie DPH pri registrácii z nakúpených tovarov a služieb, ak sa ta týka jeho podnikania, takže by mu tých 265€ mali vrátiť. Ak mu vyfakturujete o tých 265€ menej, tak Vám už chýbať nebudú? Lebo Vy ste ich odviedli štátu a nikto Vám ich nevráti...
Je to komplikovaná situácia, ja by som ju riešila takto...
Skúste sa spýtať svojho správcu dane, ako máte postupovať.
Je to komplikovaná situácia, ja by som ju riešila takto...
Skúste sa spýtať svojho správcu dane, ako máte postupovať.
kvietok47
03.08.22,14:20
Ďakujem vám veľmi pekne za pomoc.