Bašteková
03.02.23,11:31
Dobrý deň prosím vás o radu. Daň z príjmu sme odoslali v marci 2022 za rok 2021. Doklady za rok 2022 som dostala teraz a je tam niekoľko faktúr za teplo 2020 a 2021 a taktiež voda 2021 a pod. vystavené v máji 2022. Dokopy za 1000€. Zmluvu som nevidela a konateľ sro vraj nevedel, že mu to budú fakturovať. Musím podať dodatočné DP za rok 2021 alebo to môžem dať do nákladov tohto roku? Ďakujem
kn-alka
03.02.23,10:38
nakoľko faktúra bola vystavená v máji 2022, účtuješ do roku 2022
Tweety
03.02.23,10:41
Netreba podávať DDP k DzP, zaúčtuješ ich do r. 2022. Ale nárok na odpočet dph si už uplatniť môžeš len cez DDP. AK nebudeš podávať DDP k DpH, neuplatnená dph bude nedaňovým výdavkom. Ale ak faktúry boli oficiálne doručené v tomto roku, dph si môžeš uplatniť dátumom doručenia. Nevysvetlila si pojem dostala som teraz. Boli riadne doručené, (len boli niekde v šuplíku) nedoručené.??
Upresni.
Upresni.
Bašteková
03.02.23,10:48
Ďakujem veľmi pekne
kn-alka
03.02.23,10:53
... písala: vystavené v máji 2022
Tweety
03.02.23,10:56
To áno, ale máj už dávno bol, aj termín na riadne priznanie k dph. A vystavené v máji ešte neznamená, že boli aj doručené v roku 2022, preto tá otázka k zadávateľke.
kn-alka
03.02.23,12:14
bude asi neplatca DPH, nakoľko DPH vôbec nespomína