ekofin
14.09.23,14:04
Faktúra za tovar vystavená v júni 2023, kedy sme ešte platcami DPH neboli. Od júla 2023 sme platcami DPH. Za uznanú reklamáciu nám dodávateľ vystavil v auguste dobropis. Ako je to s DPH? Máme zaúčtovať zníženie odpočtu DPH, alebo zaúčtovať dobropis na celú sumu aj s DPH, keď v júni sme si neuplatnili odpočet, pretože sme platcami DPH ešte neboli?
veronikasad
14.09.23,12:30
Kedy bol tovar vrátený? Uplatnili ste si v prvom DP odpočítanie dane zo zásob ku dňu registrácie?
ekofin
14.09.23,15:39
Tovar bol vrátený v júli. Takže v daňovom priznaní za júl už v zásobách nebol. Firma aj tak zásoby neeviduje, pretože všetko, čo nakúpi ide hneď do spotreby.Takže pri prvom daňovom priznaní si zo zásob odpočet neupltňovala.
veronikasad
14.09.23,15:48
Nejako to más pomýlené, ak je platiteľ DPH od 1.7. a tovar bol vrátený po tomto termíne, bol k dátumu registrácie na sklade, aj keď ste ho zuctovali do spotreby. Mali ste urobiť fyzickú inventúru, uplatniť si odpočítanie dane a DPH oductovat z nákladov...
Keď ste to neurobili, pri predaji odvediete DPH z celej predajnej ceny...
Keď ste to neurobili, pri predaji odvediete DPH z celej predajnej ceny...