Dobrý deň,


doviezli sme tovar z Velkej Britanie. Máme tieto doklady:
- faktúru od dodávateľa (dátum faktúry je 19.2)
- faktúru od špedičnej firmy za služby a zároveň platili za nás clo a dph (to je na faktúre tiež na preplatenie) dátum faktúry je 2.3.
- poslali nám aj JCD a výmer platieb (tam je dátum uvedený - dátum prepustenia 29.2.2024), my sme na JCD ako príjemca, špedičná firma je ako deklarant, náš dodávateľ tovar je ako odosielateľ
- kedy reálne špedičná firma v pozícii colného deklaranta ten colný dlh a dph uhradili správcovi dane nevieme, také potvrdenie nám nedali


Otázka:
1. Je toto správne účtovanie?
2. Ak áno, v tom internom doklade JCD použijeme aký dátum pre odpočet DPH?
Faktúra od dodávateľa za tovar + prepravné náklady:
504100/321 2626,2€ (tovar)
504200/321 160,34€ (prepravné náklady)
Faktúra od špedičnej firmy:
518/321 - 77,94€ (colno-deklaračné služby)
343/321 - 15,59€ (dph zo služieb)
379100/321 - 896,96€ preplatenie cla a dph
Interný doklad sme zaúčtovali s názvom JCD:
504/379 - 283,05€ (Clo)
343200/379200 - 613,91€ (DPH)
Druhý interný doklad - zápočet JCD a špedičnej firmy
379300/379100 - 283,05€ (Clo)
379200/379100 - 613,91€ (DPH)
Úhrada bankový výpis dodávateľ tovaru (21.2.)
321/221 - 2786,54€ (tovar + prepravné náklady)
Úhrada bankový špedičná firma (6.3.)
321/221 - 990,49€ (colno-deklaračné služby, DPH zo služby, DPH a colný dlh)


Ďakujem pekne