mimi
29.11.04,13:45
Dobry den,

mám Zmluvu o sprostredkovaní. Je uzatvorená v novembri 2004, sprostredkovali sme obchod v novembri 2004 ale v zmluve je uvedené že provízia sa zaplati spolu s prvým nájomným, teda v roku 2005.

Neviem kedy mám vystaviť faktúru či v novembri 2004 a aj vtedy odviesť DPH a dan z príjmov , lebo sprostredkovanie bolo v 11/2004 a platba sa toho netýka.

Alebo mám vystaviť fa v r.2005 ked sa provízia platí?

Ja by som osobne vystavila v 11/2004 faktúru.

Dakujem
jessica
29.11.04,14:28
Ja by som tiež mala podobnú otázku. Zálohová faktúra za službu bude vystavená u FO 20.12.2004. Zaplatia nám ju (tiež FO) napr. 30.12.2004. Ostrú faktúru vystavím napr.4.1.2005 s dňom dodania 30.12.2004. DPH odvedieme teda v 1/2005? A čo s daňou z príjmu, platba ktorá prebehla v decembri je daňový náklad u odberateľa a daňový príjem u dodávateľa (teda u nás)?
Marta L
29.11.04,14:37
Ak príjmete úhradu v roku 2004, treba vystaviť faktúru k prijatej platbe, ak dodávka bude v roku 2005, tak bude nová faktúra vyúčtovacia, v nej bude zálohova platba odpočítaná vo všetkých kateróriach (zákl. dane, DPH a spolu).
mimi
29.11.04,14:38
podla mna máš odviesť DPH dňom zaplatenia zálohovej faktúry t.j.30.12.2004. Takže DPH pojde do roku 2004. A vystavenu fa možeš mať kludne v roku 2005 ale zdaniteľné plnenie máš skorej teda 30.12.2004.


A čo sa týka príjmu ...tak to asi pojde do roku 2005. Ale to si nie som istá.
Ja by som ale radšej urobila že by som vyystavila faktúru v roku 2004, v den uhrady zálohovej faktúry a tak by som nemala problem kde dať DPH a príjem, t.j. 30.12.2004.