jabas
22.03.24,09:46
Dobrý deň, prosím Vás ako by ste si poradili s maďarskou dialničnou známkou? Je tam aj vyčíslená 21% daň. Mám urobiť samozdanenie zo základu? Patrí to do daňového priznania k dph na riadky 09,10 a do kontrolného výkazu B1? A na faktúre vyčíslenú 21% daň zaúčtujem ako nedaňový náklad? Ďakujem za odpoveď a prajem pekný deň.
Ala
22.03.24,08:55
Samozdanenie nie. Základ bude daňový náklad, DPH ako nedaňový náklad - môže sa vyžiadať vrátenie, alebo na konci roka ak nebola prekročená limitovaná čiastka tak sa preúčtuje do nákladov daňových. Do daňového sa nedáva ani do KV.
kn-alka
22.03.24,09:03
kn-alka
22.03.24,09:04
zahraničná DPH do slovenského daňového priznania neide - ani samozdanením
jabas
22.03.24,09:15
Ďakujem a pekný deň prajem