andreaS
10.10.06,20:51
Dostala sa mi do ruk dosla faktura za material, na ktorom je suma vycislena nasledovne:


Základ bez DPH DPH 19% Celkom
1.147,50 Sk 218,- Sk 1.365,50 Sk
Zlava 10% -114,80 Sk
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Celkom 1.032,70 Sk 218,- 1.251,- (po zaokruhleni)


Fakturu som vratila s tym, nech ju opravia, pretoze je podla mojho nazoru nespravne vystavena. Pretoze potom vznika nespravny zaklad pre 19% dph.

A prisla mi tato odpoved:

Základ bez DPH: 1147,50 SK
DPH 19% : 218,00 SK
SPOLU : 1365,50 SK
Zľava 10% : -114,80 SK - počíta sa zo základu bez DPH lebo DPH si nemôžeme krátiť
SPOLU : 1251,00 SK – po zaokrúhlení


Kto ma teraz pravdu?

dakujem za odpovede
andreaS
10.10.06,18:52
ako tak vidim tak mi tabulka akosi nevysla a natlacilo cisla na jednu kopu :(
Tweety
10.10.06,18:54
Dostala sa mi do ruk dosla faktura za material, na ktorom je suma vycislena nasledovne:


Základ bez DPH DPH 19% Celkom
1.147,50 Sk 218,- Sk 1.365,50 Sk
Zlava 10% -114,80 Sk
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Celkom 1.032,70 Sk 218,- 1.251,- (po zaokruhleni)


Fakturu som vratila s tym, nech ju opravia, pretoze je podla mojho nazoru nespravne vystavena. Pretoze potom vznika nespravny zaklad pre 19% dph.

A prisla mi tato odpoved:

Základ bez DPH: 1147,50 SK
DPH 19% : 218,00 SK
SPOLU : 1365,50 SK
Zľava 10% : -114,80 SK - počíta sa zo základu bez DPH lebo DPH si nemôžeme krátiť
SPOLU : 1251,00 SK – po zaokrúhlení


Kto ma teraz pravdu?

dakujem za odpovede

Je to nesprávne.
§ 25 Zákona o dph
(6) Základ dane a daň sa nemusí opraviť, ak platiteľ zníži cenu tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti voči inému platiteľovi za predpokladu, že na takom postupe sa obidve strany písomne dohodli.
ale to nie je tvoj prípad.
V tvojom prípade mal byť znížený základ dane o poskytnutú zľavu - § 22
Paula
10.10.06,19:07
§ 22
Základ dane pri dodaní
tovaru a služby
.
.
(4) Ak je v čase dodania tovaru alebo služby poskytnutá zľava z ceny alebo ak je poskytnutá zľava za skoršiu úhradu ceny, základ dane sa zníži o sumu zľavy.
andreaS
11.10.06,05:18
Dakujem kocky.

Takze ak tomu rozumiem, tak mala ponizit rovnako zaklad dane aj dan, aby vysledny základ dane sedel s vypocitanou danou?

Spravne to je takto?:

Základ dane: 1.147,50
dan: 218,-
spolu: 1.365,50

zlava 10%: - 114,80

Základ po zlave: 1.032,70
dan: 196,20
Celkom: 1.228,90
andreaS
11.10.06,06:28
Nikto nevie odsuhlasit, ci vyvratit?

Len ak mam teda pravdu ja, tak by ma zaujimalo ako to dotycna uctovnicka u nich fakturuje :) Potom jej musi vychadzat cudne danove priznanie z dph...
Tweety
11.10.06,06:48
Dakujem kocky.

Takze ak tomu rozumiem, tak mala ponizit rovnako zaklad dane aj dan, aby vysledny základ dane sedel s vypocitanou danou?

Spravne to je takto?:

Základ dane: 1.147,50
dan: 218,-
spolu: 1.365,50

zlava 10%: - 114,80

Základ po zlave: 1.032,70
dan: 196,20
Celkom: 1.228,90
Takto,je to správne. Po zaokrúhleni dane je to 196,20.
andreaS
11.10.06,06:49
Tweety daaaakujem :)

som zvedava ako mi teraz ta uctovnicka odpovie... :)
Soňula
11.10.06,07:50
Tweety daaaakujem :)

som zvedava ako mi teraz ta uctovnicka odpovie... :)



Potom to tu prosím ťa napíš. Aj ja mám zopár takých bločkov,/ zo základu dane odrátana zľava./ Teraz neviem, či je to moja povinnosť upozorňovať na to spatne, že to majú zle.
evina
11.10.06,07:57
Potom to tu prosím ťa napíš. Aj ja mám zopár takých bločkov,/ zo základu dane odrátana zľava./ Teraz neviem, či je to moja povinnosť upozorňovať na to spatne, že to majú zle.

Pozri príspevok 4- zľava sa odrátava zo základu dane....
atka4
02.04.07,10:33
Mám taký prípad:
Fa -dobropis vystavená r.2007, zdaň. plnenie 2007 - zľava z ceny za odobratý tovar v roku 2006 : povedzme 1.000,- Sk účtovaná bez DPH.
(zľava vypočítaná z daň.základov =%-tom z pôvodných dodávateľských faktúr)
(Dodávateľ aj odberateľ sú platiteľmi dane)

Je to OK? (predchádzajúce dohody sa nekonali...)
Tweety
02.04.07,11:01
Mám taký prípad:
Fa -dobropis vystavená r.2007, zdaň. plnenie 2007 - zľava z ceny za odobratý tovar v roku 2006 : povedzme 1.000,- Sk účtovaná bez DPH.
(zľava vypočítaná z daň.základov =%-tom z pôvodných dodávateľských faktúr)
(Dodávateľ aj odberateľ sú platiteľmi dane)

Je to OK? (predchádzajúce dohody sa nekonali...)
Ak nebola vopred písomná dohoda, bolo potrebné opraviť ZD aj daň § 25 zákon o dph.
Lucka F.
02.04.07,13:43
Ahoj...chcela by som Vas poprosit o radu - VEEELMI SUUUURNE. V januari 2007 sme dostali vela dobropisov. Dan na vystupe bola vo vyske cca 85000. Dan na vstupe (nakolko bola z dobropisov) bola vo vyske -32000. Takze sme mali na DU uhradit 117000, od toho sme odratali nadmerny odpocet za 12/06. Sumu -32000 som uviedla na riadky 14,18,22 minusom. Na riadok 29 som dala celu sumu 117000 a na riadok 32 sumu ponizenu o odpocitany nadmerny odpocet. Ibaze danovy urad ma vyzval na opravu. Pomoooooc...ako som to mala vypisat?

Dakujem..
Paula
02.04.07,13:53
Napíš, koľko ste mali na vstupe, bez ohľadu na dobropisy a koľko bola daň z dobropisov a koľko bol odpočet za 12/06.
Lucka F.
02.04.07,14:08
Napíš, koľko ste mali na vstupe, bez ohľadu na dobropisy a koľko bola daň z dobropisov a koľko bol odpočet za 12/06.

odpocet za 12/06 bol 31.142

na vstupe daň bola vo výške 7.875,90
daň z dobropisov bola Sk 40.124,-.
betka
02.04.07,14:08
Daň na výstupe riadok DP: 02, 13: 85000
Dobropisy: riadok 25 s plusovým znamienkom, lebo ide o dobropis...došlý
Riadok 29: 117000, Sk
Riadok 31: nadmerný odpočet 12/06
Riadok 32: vlastná dan.povinnosť minus nadm. odpočet - vl.daNová povinnosť na úhradu.
Riadky 14,18,22 sa nepoužívaju pre dobropisy, v týchto riadkoch ide DPH na vstupe, t.j nárok na odpočítanie DPH......
Pre došlé dobropisy použijem riadok 25
pre vyšlé dobropisy: riadok 24 s mínusovým znamienkom, ak ide o vyšlý tarchopis plusové znamienko

Takže si to opravne, riadky 14,18,22 sú pre Vás - výška DPH na vstupe ...suma
Monikov
02.04.07,14:09
Opravu odpočítanej dane (tzv.dobropisy) uvádzam na riadku č.25 vo výkaze DPH, keď sa jedná o opravu na základe §53 zákona o DPH.
Lucka F.
02.04.07,14:26
Dakujem Betka...dakujem Monikov...straaaasne moc mi to pomohlo..DAKUJEEEEEM...a pekny zvysok dna zelam...idem im to opravit...:))))
Monikov
02.04.07,14:50
AJ ja prajem pekný zvyšok dňa
greenie
26.07.07,08:48
ahojte, som začiatočník a nikde sa neviem dopátrať k tomu, či čiastka na dobropise musí byť záporná... Do firmy nám chodia totiž dobropisy ako so zápornou čiastkou, tak aj s kladnou... Je oboje správne? Ďakujem za odpoveď a prajem pekný deň:)
andreaS
26.07.07,08:55
Greenie: ano oboje su spravne. Ono zavisi s akym softverom dana firma pracuje a rovnako nahadzujes do programu aj ty podla toho s akym softom robis.

napr. mne chodia tiez dobropisy aj plus aj minus, ale nas softver pracuje s dobropismi v zapornych sumach, takze ja nahadzuje vsetky dobropisy s minusmi.

Ale v dalsej firme robia s inym softom a tam davam pre istotu vsetky dosle dobropisy kladnou sumou.
b.breza
26.07.07,09:13
§ 22 ods. 4 zák. o DPH- ak je poskytnutá zľava z ceny, základ dane sa zníži o sumu zľavy.
A z čoho sa počíta daň? Zo základu dane.

1147,50 - 10% = 1032,70 x 0,19 = 196,20 DPH
Fa: 1032,70 + 196,20 = 1228,90 zaokruhl. 1229,- Sk
greenie
27.07.07,06:31
Ďakujem a prajem pekný deň:)