Katarina5555
13.10.06,06:35
Prosím o radu už uplatnenej DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7).
Moja predchodkyňa urobila daňové priznanie za 7/2004, ktoré poslala na daňový úrad.
26.08.2004 je prišla faktúra z ČR v Skk, pri ktorej urobila klasické samozdanenie. Ibaže problém nastáva teraz.
DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) na výstupe uviedla v dodatočnom daňovom priznaní za 7/2004 a DPH na vstupe si uplatnila v daňovom priznaní za 8/2004.
Postupovala správne?
Podľa mňa, keď jej tá faktúra prišla neskoro, mala celé samozdanenie uviesť v daňovom priznaní za 8/2004 alebo v tom DDP za 7/2004, ale nie to rozdeliť?
Ako to vlastne malo byť?
Musela som sa k tomu vrátiť, lebo nám prišla pokuta za DDP za 7/2004 a môj šéf, chcel vedieť z čotho to vzniklo.
Fakúra predom platená nebola.
Dátum vystavenie aj zdaniteľného plnenia je 27.07.2004
Ci mala dodací list do DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) netuším, ale možno ani nie.
Ide mi o to či je možné samozdanenie rozdeliť do dvoch mesiacov?
Ďakujem za odpoveď
Moja predchodkyňa urobila daňové priznanie za 7/2004, ktoré poslala na daňový úrad.
26.08.2004 je prišla faktúra z ČR v Skk, pri ktorej urobila klasické samozdanenie. Ibaže problém nastáva teraz.
DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) na výstupe uviedla v dodatočnom daňovom priznaní za 7/2004 a DPH na vstupe si uplatnila v daňovom priznaní za 8/2004.
Postupovala správne?
Podľa mňa, keď jej tá faktúra prišla neskoro, mala celé samozdanenie uviesť v daňovom priznaní za 8/2004 alebo v tom DDP za 7/2004, ale nie to rozdeliť?
Ako to vlastne malo byť?
Musela som sa k tomu vrátiť, lebo nám prišla pokuta za DDP za 7/2004 a môj šéf, chcel vedieť z čotho to vzniklo.
Fakúra predom platená nebola.
Dátum vystavenie aj zdaniteľného plnenia je 27.07.2004
Ci mala dodací list do DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) netuším, ale možno ani nie.
Ide mi o to či je možné samozdanenie rozdeliť do dvoch mesiacov?
Ďakujem za odpoveď
Milan Benka
13.10.06,04:42
Prosím o radu už uplatnenej DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7).
Moja predchodkyňa urobila daňové priznanie za 7/2004, ktoré poslala na daňový úrad.
26.08.2004 je prišla faktúra z ČR v Skk, pri ktorej urobila klasické samozdanenie. Ibaže problém nastáva teraz.
DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) na výstupe uviedla v dodatočnom daňovom priznaní za 7/2004 a DPH na vstupe si uplatnila v daňovom priznaní za 8/2004.
Postupovala správne?
Podľa mňa, keď jej tá faktúra prišla neskoro, mala celé samozdanenie uviesť v daňovom priznaní za 8/2004 alebo v tom DDP za 7/2004, ale nie to rozdeliť?
Ako to vlastne malo byť?
Musela som sa k tomu vrátiť, lebo nám prišla pokuta za DDP za 7/2004 a môj šéf, chcel vedieť z čotho to vzniklo.
Fakúra predom platená nebola.
Dátum vystavenie aj zdaniteľného plnenia je 27.07.2004
Ci mala dodací list do DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) netuším, ale možno ani nie.
Ide mi o to či je možné samozdanenie rozdeliť do dvoch mesiacov?
Ďakujem za odpoveď
V zmysle uvedeného daňova povinnosť jej vznikla 15.08.2006, teda samozdanenie mala previesť v 08/2004.
Moja predchodkyňa urobila daňové priznanie za 7/2004, ktoré poslala na daňový úrad.
26.08.2004 je prišla faktúra z ČR v Skk, pri ktorej urobila klasické samozdanenie. Ibaže problém nastáva teraz.
DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) na výstupe uviedla v dodatočnom daňovom priznaní za 7/2004 a DPH na vstupe si uplatnila v daňovom priznaní za 8/2004.
Postupovala správne?
Podľa mňa, keď jej tá faktúra prišla neskoro, mala celé samozdanenie uviesť v daňovom priznaní za 8/2004 alebo v tom DDP za 7/2004, ale nie to rozdeliť?
Ako to vlastne malo byť?
Musela som sa k tomu vrátiť, lebo nám prišla pokuta za DDP za 7/2004 a môj šéf, chcel vedieť z čotho to vzniklo.
Fakúra predom platená nebola.
Dátum vystavenie aj zdaniteľného plnenia je 27.07.2004
Ci mala dodací list do DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) netuším, ale možno ani nie.
Ide mi o to či je možné samozdanenie rozdeliť do dvoch mesiacov?
Ďakujem za odpoveď
V zmysle uvedeného daňova povinnosť jej vznikla 15.08.2006, teda samozdanenie mala previesť v 08/2004.
daniek
13.10.06,06:19
Dátum vystavenie aj zdaniteľného plnenia je 27.07.2004
Ci mala dodací list do DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) netuším, ale možno ani nie.
Ide mi o to či je možné samozdanenie rozdeliť do dvoch mesiacov?
Ďakujem za odpoveď[/quote]
dátum vzniku dp je 27.07.2004 a nárok na odpočítanie keď máme faktúru k dispozícii preto to tvoja predchodkyňa rozdelila do dvoch mesiacov správne.
samozrejme že je možné dokonca potrebné v takomto prípade rozdeliť samozdanenie do dvoch mesiacov.
Ci mala dodací list do DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) netuším, ale možno ani nie.
Ide mi o to či je možné samozdanenie rozdeliť do dvoch mesiacov?
Ďakujem za odpoveď[/quote]
dátum vzniku dp je 27.07.2004 a nárok na odpočítanie keď máme faktúru k dispozícii preto to tvoja predchodkyňa rozdelila do dvoch mesiacov správne.
samozrejme že je možné dokonca potrebné v takomto prípade rozdeliť samozdanenie do dvoch mesiacov.
Milan Benka
13.10.06,06:45
Prosím o radu už uplatnenej DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7).
Moja predchodkyňa urobila daňové priznanie za 7/2004, ktoré poslala na daňový úrad.
26.08.2004 je prišla faktúra z ČR v Skk, pri ktorej urobila klasické samozdanenie. Ibaže problém nastáva teraz.
DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) na výstupe uviedla v dodatočnom daňovom priznaní za 7/2004 a DPH na vstupe si uplatnila v daňovom priznaní za 8/2004.
Postupovala správne?
Podľa mňa, keď jej tá faktúra prišla neskoro, mala celé samozdanenie uviesť v daňovom priznaní za 8/2004 alebo v tom DDP za 7/2004, ale nie to rozdeliť?
Ako to vlastne malo byť?
Musela som sa k tomu vrátiť, lebo nám prišla pokuta za DDP za 7/2004 a môj šéf, chcel vedieť z čotho to vzniklo.
Fakúra predom platená nebola.
Dátum vystavenie aj zdaniteľného plnenia je 27.07.2004
Ci mala dodací list do DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) netuším, ale možno ani nie.
Ide mi o to či je možné samozdanenie rozdeliť do dvoch mesiacov?
Ďakujem za odpoveď
§ 20
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).
Daňová povinnosť, keďže ku dňu podania DP nemala k dispozícii fa, jej vznikla 15.8.2004 (§20/1a).
Odiaľ mal odberateľ vedieť, či fa bola alebo nebola vystavená. Preto si myslím, že postup podľa §20/1a je v súlade so zákonom.
T.z. uviesť v DP 08/2004
Moja predchodkyňa urobila daňové priznanie za 7/2004, ktoré poslala na daňový úrad.
26.08.2004 je prišla faktúra z ČR v Skk, pri ktorej urobila klasické samozdanenie. Ibaže problém nastáva teraz.
DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) na výstupe uviedla v dodatočnom daňovom priznaní za 7/2004 a DPH na vstupe si uplatnila v daňovom priznaní za 8/2004.
Postupovala správne?
Podľa mňa, keď jej tá faktúra prišla neskoro, mala celé samozdanenie uviesť v daňovom priznaní za 8/2004 alebo v tom DDP za 7/2004, ale nie to rozdeliť?
Ako to vlastne malo byť?
Musela som sa k tomu vrátiť, lebo nám prišla pokuta za DDP za 7/2004 a môj šéf, chcel vedieť z čotho to vzniklo.
Fakúra predom platená nebola.
Dátum vystavenie aj zdaniteľného plnenia je 27.07.2004
Ci mala dodací list do DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=7) netuším, ale možno ani nie.
Ide mi o to či je možné samozdanenie rozdeliť do dvoch mesiacov?
Ďakujem za odpoveď
§ 20
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).
Daňová povinnosť, keďže ku dňu podania DP nemala k dispozícii fa, jej vznikla 15.8.2004 (§20/1a).
Odiaľ mal odberateľ vedieť, či fa bola alebo nebola vystavená. Preto si myslím, že postup podľa §20/1a je v súlade so zákonom.
T.z. uviesť v DP 08/2004
daniek
13.10.06,06:52
§ 20
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).
Daňová povinnosť, keďže ku dňu podania DP nemala k dispozícii fa, jej vznikla 15.8.2004 (§20/1a).
Odiaľ mal odberateľ vedieť, či fa bola alebo nebola vystavená. Preto si myslím, že postup podľa §20/1a je v súlade so zákonom.
T.z. uviesť v DP 08/2004
takéto prípady máme každý mesiac a riešili sme to už stokrát s drsr a výsledok je stále rovnaký § 20 ods. 1 písm. a) sa použije iba v prípade že faktúra nie je vyhotovená alebo keď je vyhotovená pred dodávkou tovaru
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).
Daňová povinnosť, keďže ku dňu podania DP nemala k dispozícii fa, jej vznikla 15.8.2004 (§20/1a).
Odiaľ mal odberateľ vedieť, či fa bola alebo nebola vystavená. Preto si myslím, že postup podľa §20/1a je v súlade so zákonom.
T.z. uviesť v DP 08/2004
takéto prípady máme každý mesiac a riešili sme to už stokrát s drsr a výsledok je stále rovnaký § 20 ods. 1 písm. a) sa použije iba v prípade že faktúra nie je vyhotovená alebo keď je vyhotovená pred dodávkou tovaru