AdaG
25.10.06,13:29
Ak vystavím fa za dodanie tovaru do ČR 11.7. s dátum plnenia 30.6., patrí táto faktúra do zdaňovacieho obdobia júl a do súhrnného výkazu za III. Q alebo do júna a do výkazu za II.Q? V Krose mi povedali, že do júla. Ako to robíte vy?
Karina
25.10.06,11:37
Ak vystavím fa za dodanie tovaru do ČR 11.7. s dátum plnenia 30.6., patrí táto faktúra do zdaňovacieho obdobia júl a do súhrnného výkazu za III. Q alebo do júna a do výkazu za II.Q? V Krose mi povedali, že do júla. Ako to robíte vy?

Jednoznačne do júna. Dôležitý z hľadiska zákona o DPH je dátum dodania tovaru, t.j. 30.06.2006 a nie vystavenia.:)
Karina
25.10.06,11:39
Lenže teraz rozmýšlam, ak v česku majú túto oblasť rovnako upravenú ako u nás, daňová povinnosť (samozdanenie) im vznikne dňom vystavenia faktúry a keď vy to dáte do júna a oni až do júla nebude to sedieť v systéme VIES. Tak teraz už neviem, ale ja by som to dala do júna.
AdaG
25.10.06,11:45
Aj ja som to dávala do júna a teraz mi nesedia priznania DPH so súhrnnými výkazmi, lebo tie mi Omega robí podľa dátumov - teda 3.Q!
jenny7
25.10.06,11:46
Dodanie je pre práv.osobu alebo fyzicku? Faktúra je vystavená s DPH alebo bez?
Ešte doplním, keď to vlastne dávaš do súhrnného výkazu, tak asi právnická, takže v tomto prípade je to podľa mňa tak, že dátum 30.6. je dátumom pre súhrnný výkaz.
AdaG
25.10.06,11:47
Keď to ide do súhrnného výkazu, je jasné, že pre firmu s IČ DPH v zahraničí - konkrétne PO, faktúra bez DPH.
ivako
25.10.06,11:49
Včera som riešila ten istý problém. Ak vystavím zahraničnú fa v 9/06 a zdaniteľné plnenie je 8/06, do DPH na r.07 mi ju v Omege stiahne do 8/06, ale do súhrneho výkazu až v 9/06. Nevedela som, čo s tým, tak som opravila dátum vystavenia na august a pre budúcnosť už budem vystavovať fa v rovnakom mesiaci ako je zdaniteľné plnenie.
Karina
25.10.06,11:50
Aj ja som to dávala do júna a teraz mi nesedia priznania DPH so súhrnnými výkazmi, lebo tie mi Omega robí podľa dátumov - teda 3.Q!

Kontaktujte metodikov pre oblasť DPH na daňovom úrade, veď na to sú tam:) a potom nám dajte vedieť ako to dopadlo.
jenny7
25.10.06,11:54
Príspevky sa nám trochu obišli, prečítala som si tvoju odpoveď.
Takže do súhrnného výkazu dávaš dátum skutočného dodania tovaru, vystavením faktúry 11.7. si splnila povinnosť vystavenia fakúry do 15 dní od dodania tovaru. Takže 30.6.Môj názor je takýto.

V našej firme to máme tak, že keď nastane dodanie tovaru, tak hneď v ten deň vystavujeme faktúry, je to tak lepšie. Potom sa predchádza takýmto nedorozumeniam.
AdaG
25.10.06,12:43
Dala som otázku na DRSR, ak dostanem stanovisko, prilepím ho. Na DU sa ani nepýtam, lebo som ešte nikdy odpoveď na spornejší problém nedostala-bohužiaľ!
katka.j
25.10.06,13:36
Podľa mňa dph ide do júla, lebo faktúra má deň vystavenia v júli a do súhrnného výkazu ide do 3q. V ČR priznajú dodanie tovaru v júli.
G331
30.10.06,09:54
P. Acsová, táto téma by si hádam zaslúžila figurovať aj vo vypracovaných otázkach o DPH. Aký je Váš názor?
AdaG
04.11.06,14:31
Takže, tušila som správne, faktúra patrí do júla a teda aj do súhrnného výkazu za 3.Q. Pripájam stanovisko DR SR:(
jenny7
08.11.06,09:30
Ešte ma napadla jedna otázka: ak vystavujem faktúry za dodanie tovaru napr.do ČR platcovi DPH, a predtým sa príjme platba - príklad - prijatie platby 12.10. dodanie tovaru 27.10. a týmto dňom vystavená aj faktúra, akým dňom to vstupuje do súhrnného výkazu? Myslím, že asi dňom skutočného dodania toho 27.10.Chápem to správne? A ešte, čo ak sa nám to nepodarí vyrobiť a dodáme mu to až 2.11.?? do súhrnného tiež jednoznačne asi 11/2006???Ale čo v prípade neplatiča? Vystavím mu faktúru s DPH a akým dňom to vstupi do DPH? tu by sa mal asi uviesť dátum prijatia platby 12.10., čo myslíte???Dúfam, že som to nenapísala moc komplikovane.Ďakujem za názory.
Milan Benka
08.11.06,10:03
Ešte ma napadla jedna otázka: ak vystavujem faktúry za dodanie tovaru napr.do ČR platcovi DPH, a predtým sa príjme platba - príklad - prijatie platby 12.10. dodanie tovaru 27.10. a týmto dňom vystavená aj faktúra, akým dňom to vstupuje do súhrnného výkazu? Myslím, že asi dňom skutočného dodania toho 27.10.Chápem to správne? A ešte, čo ak sa nám to nepodarí vyrobiť a dodáme mu to až 2.11.?? do súhrnného tiež jednoznačne asi 11/2006???Ale čo v prípade neplatiča? Vystavím mu faktúru s DPH a akým dňom to vstupi do DPH? tu by sa mal asi uviesť dátum prijatia platby 12.10., čo myslíte???Dúfam, že som to nenapísala moc komplikovane.Ďakujem za názory.

Do súhrného výkazu vstupuje dňom dodania tovaru.

A čo chceš s tým neplatičom ? Nejak to nechápem.
jenny7
08.11.06,11:28
S tým neplatičom je to myslené tak, že vlastne je to predaj tovaru fyz.osobe, miesto dodania - ČR, takže by som mala fakturovať s DPH. Otázka bola, či v tomto prípade prihliadať na prijatie platby, alebo do tlačiva DPH dať dátumom dodania??akým dátum odviesť tú DPH - prijatie platby alebo dodanie tovaru?Zatiaľ moc ďakujem.
Milan Benka
08.11.06,14:17
S tým neplatičom je to myslené tak, že vlastne je to predaj tovaru fyz.osobe, miesto dodania - ČR, takže by som mala fakturovať s DPH. Otázka bola, či v tomto prípade prihliadať na prijatie platby, alebo do tlačiva DPH dať dátumom dodania??akým dátum odviesť tú DPH - prijatie platby alebo dodanie tovaru?Zatiaľ moc ďakujem.

Ak fakt. so slov DPH - do súhrného výkazu to nejde. Ale to by nebolo miesto dodania ČR, ale SR. A do DP DPH to pôjde dátumom zdaniteľného plnenia - dodania. - dátum prijatia platby, alebo dátum dodania, podľa toho, ktorý nastane skôr.
jenny7
08.11.06,14:26
Ak fakt. so slov DPH - do súhrného výkazu to nejde. Ale to by nebolo miesto dodania ČR, ale SR. A do DP DPH to pôjde dátumom zdaniteľného plnenia - dodania.

Hm, tak to si ma teraz riadne zaskočil! Keď som volala na daň.úrad, tam mi bolo povedané, že keď je tam použitá DPH vo faktúre, tak to mám dávať do DP DPH deň, kedy nastala prvá situácia - a to prijatie platby, že vtedy sa treba riadiť §19ods.4 ako pri tuzum.plneniach. Dávalo mi to logiku, ale teraz som už z toho totálne zmätená. Udala som im konkrétne príklad, že sa jedná o fyz.osobu, tovar ide do ČR, proste taký prípad, ako som už písala, a bolo mi tak odpovedané, že riadiť sa treba tou platbou. Asi sa z toho zbláznim:confused:
AdaG
08.11.06,16:31
Trošku od témy - Zásadne sa nespoliehaj na informácie z DU - na papieri ti nič nedajú a z mojich skúseností ich informácie nestoja za nič! Mne teraz na oddelení pre styk s verejnosťou trvdili 3x, že moja Fa partí do júna a do výkazu za 2.Q. Keď som doniesla stanovisko z DR, tak bolo že "hmm, ďakujem..":confused: Srdečný pozdrav všetkým pracovníkom štátnej správy!!! (povinne by som ich poslala na prax na naše miesta-do súkromného sektoru):cool:
jenny7
09.11.06,07:24
Ďakujem za názory, volala som ešte dnes aj poradcovi, od ktorých máme predplatené publikácie, a ten mi tiež povedal, že ak sa vo faktúre vyskytuje DPH ako je to pri tej fyz.osobe- dodanie tovaru do ČR, tak sa mám držať dátumu prijatia platby. v § 19 sa nespomínajú iné ČŠ, ale ten odst.4 si myslím, že v tomto prípade by fakt mohol platiť, dávalo mi to logiku, zisťovala som si to najskôr niekedy v januári a potom som to už ďalej neriešila, teraz som to len tak hodila do placu a ostala som z toho zaskočená. Niekedy sa mi zdá, že to čo som vedela na 100% tak už neviem nič. Neviem, čo urobiť, poopravovať to, alebo dúfať, že keď príde kontrola tak to bude ok. Ešte skúsim napísať na daň.riaditeľstvo a uvidím,čo odpíšu. Ďakujem za príspevky.Potom dám vedieť, čo mi napísali.ahojte.
4326
09.11.06,11:01
Mňa zase zaskočilo, že faktúra vystavená 11.07. s dátumom dodania 30.06. ide do DPH v 11/06.
Lebo ak vezmem to vyjadrenie z DRSR tak je tam napísané, že ...ak faktúra bezprostredne nesúvisí s dodávkou tovaru, tak sa oslobodenie uvedie do daňového priznania v zdaňovacém období, v ktorom bol tovar dodaný.
Môj program za dátum DPH pokladá dátum dodania tovaru. Tak teraz neviem.........
Milan Benka
09.11.06,11:08
Hm, tak to si ma teraz riadne zaskočil! Keď som volala na daň.úrad, tam mi bolo povedané, že keď je tam použitá DPH vo faktúre, tak to mám dávať do DP DPH deň, kedy nastala prvá situácia - a to prijatie platby, že vtedy sa treba riadiť §19ods.4 ako pri tuzum.plneniach. Dávalo mi to logiku, ale teraz som už z toho totálne zmätená. Udala som im konkrétne príklad, že sa jedná o fyz.osobu, tovar ide do ČR, proste taký prípad, ako som už písala, a bolo mi tak odpovedané, že riadiť sa treba tou platbou. Asi sa z toho zbláznim:confused:

Majú pravdu, prehliadol som to. Opravím aj pôvodný príspevok, aby nemýlil.
jenny7
10.11.06,06:36
Ďakujem za názory, volala som ešte dnes aj poradcovi, od ktorých máme predplatené publikácie, a ten mi tiež povedal, že ak sa vo faktúre vyskytuje DPH ako je to pri tej fyz.osobe- dodanie tovaru do ČR, tak sa mám držať dátumu prijatia platby. v § 19 sa nespomínajú iné ČŠ, ale ten odst.4 si myslím, že v tomto prípade by fakt mohol platiť, dávalo mi to logiku, zisťovala som si to najskôr niekedy v januári a potom som to už ďalej neriešila, teraz som to len tak hodila do placu a ostala som z toho zaskočená. Niekedy sa mi zdá, že to čo som vedela na 100% tak už neviem nič. Neviem, čo urobiť, poopravovať to, alebo dúfať, že keď príde kontrola tak to bude ok. Ešte skúsim napísať na daň.riaditeľstvo a uvidím,čo odpíšu. Ďakujem za príspevky.Potom dám vedieť, čo mi napísali.ahojte.

Ahojte, takže už len tak na upresnenie, už sa mi vyjadrili z DR, len som chcela potvrdiť, že sa prihliada na dátum prijatia platby. Takže v daň.priznaní ak by to náhodou išlo cez mesiace, tak smerodajný je dátum prijatia platby. Odlahlo mi, že som mala nakoniec pravdu, ďakujem aj tak všetkým za príspevky, prajem všetkým úspešný deň.;)
Zuzana30
10.11.08,20:51
To je pravda aj mne sa to stalo.Tiež ked som sa opýtala tak mi odpovedali tak a ked som sa spýtala že ale v tom odseku je prečo toto a toto tak zrazu už odpoveď bola iná. Ale tiež na začiatku 2 krát mi tvrdili ináč.
Daska
27.09.10,18:32
Mam na Vas jednu otazocku:
23.8. som dodala nakladny automobil do CR, zaroven som aj tym istym datumom vystavila fakturu, samozrejme bez DPH.
Som, alebo nie som povinna poslat aj Suhrny vykaz? Dufam, ze to mam spravne, nakolko omega mi do vykazu nehodila nic a teda som ho nepodala... :(
SSAndrea
21.01.12,20:23
Dobrý večer, prosím súrne o radu. Mám klienta ktorému robím práve priznanie DPH. Je to Slovenský platiteľ DPH, ktorý sa zaoberá výrobou reklám, reklamných predmetov.... V januári mi volal, že predáva tovar (reklamné predmety) do Prahy a ako má vystaviť faktúru. Tak som sa ho spýtala, či odberateľ je platiteľ DPH v ČR alebo nie. Povedal, že na 100% nie je platiteľ. Tak som mu povedala, že s DPH. Tovar bol dodaný bez prepravy /už som v takom strese, že ani neviem, či v tej chvíli som mu radila dobre/.

Ani ma nenapadlo sa ho opýtať, či to je faktúra z roku 2012 alebo 2011, proste som myslela, že z roku 2012.

A dnes mi doniesol doklady za 4Q 2011 a medzi vystavenými faktúrami, faktúra do Prahy za predaj tovaru a odberateľ má pridelené IČ DPH CZ. Už je po termíne na podanie SV. Tak som mu volala, že čo to je. No a on mi odpovedal, že odberateľ je Slovák žijúci v Prahe a má tam otvorenú živnosť. Vraj na 100% nie je platiteľ DPH v ČR, to "CZ pri DIC má len preto lebo ho nemohli ako zahraničnú osobu registrovať pod RČ" - citujem podnikateľa.

Ja mám zákazníkov, ktorí dodávajú len v rámci SR, tak v týchto veciach sa zatiaľ moc nevyznám. Tak uvažujem, že či sa táto osoba musela povinne registrovať pre DPH v ČR ako napr. u nás zahraničný podnikatelia podľa §5 ZDPH. A teda aké má povinnosti pri dodaní tovaru Slovák? Mala byť faktúra vystavená s DPH alebo bez a teda mala vojsť do SV?

Ďakujem vopred za všetky rady.
SSAndrea
22.01.12,13:05
Dobrý večer, prosím súrne o radu. Mám klienta ktorému robím práve priznanie DPH. Je to Slovenský platiteľ DPH, ktorý sa zaoberá výrobou reklám, reklamných predmetov.... V januári mi volal, že predáva tovar (reklamné predmety) do Prahy a ako má vystaviť faktúru. Tak som sa ho spýtala, či odberateľ je platiteľ DPH v ČR alebo nie. Povedal, že na 100% nie je platiteľ. Tak som mu povedala, že s DPH. Tovar bol dodaný bez prepravy /už som v takom strese, že ani neviem, či v tej chvíli som mu radila dobre/.

nájde sa niekto, kto mi vie pomôcť?

Ani ma nenapadlo sa ho opýtať, či to je faktúra z roku 2012 alebo 2011, proste som myslela, že z roku 2012.

A dnes mi doniesol doklady za 4Q 2011 a medzi vystavenými faktúrami, faktúra do Prahy za predaj tovaru a odberateľ má pridelené IČ DPH CZ. Už je po termíne na podanie SV. Tak som mu volala, že čo to je. No a on mi odpovedal, že odberateľ je Slovák žijúci v Prahe a má tam otvorenú živnosť. Vraj na 100% nie je platiteľ DPH v ČR, to "CZ pri DIC má len preto lebo ho nemohli ako zahraničnú osobu registrovať pod RČ" - citujem podnikateľa.

Ja mám zákazníkov, ktorí dodávajú len v rámci SR, tak v týchto veciach sa zatiaľ moc nevyznám. Tak uvažujem, že či sa táto osoba musela povinne registrovať pre DPH v ČR ako napr. u nás zahraničný podnikatelia podľa §5 ZDPH. A teda aké má povinnosti pri dodaní tovaru Slovák? Mala byť faktúra vystavená s DPH alebo bez a teda mala vojsť do SV?

Ďakujem vopred za všetky rady.

Prosím nájde sa niekto, kto mi vie poradiť????
SSAndrea
23.01.12,20:25
Dobrý večer, prosím súrne o radu. Mám klienta ktorému robím práve priznanie DPH. Je to Slovenský platiteľ DPH, ktorý sa zaoberá výrobou reklám, reklamných predmetov.... V januári mi volal, že predáva tovar (reklamné predmety) do Prahy a ako má vystaviť faktúru. Tak som sa ho spýtala, či odberateľ je platiteľ DPH v ČR alebo nie. Povedal, že na 100% nie je platiteľ. Tak som mu povedala, že s DPH. Tovar bol dodaný bez prepravy /už som v takom strese, že ani neviem, či v tej chvíli som mu radila dobre/.

Ani ma nenapadlo sa ho opýtať, či to je faktúra z roku 2012 alebo 2011, proste som myslela, že z roku 2012.

A dnes mi doniesol doklady za 4Q 2011 a medzi vystavenými faktúrami, faktúra do Prahy za predaj tovaru a odberateľ má pridelené IČ DPH CZ. Už je po termíne na podanie SV. Tak som mu volala, že čo to je. No a on mi odpovedal, že odberateľ je Slovák žijúci v Prahe a má tam otvorenú živnosť. Vraj na 100% nie je platiteľ DPH v ČR, to "CZ pri DIC má len preto lebo ho nemohli ako zahraničnú osobu registrovať pod RČ" - citujem podnikateľa.

Ja mám zákazníkov, ktorí dodávajú len v rámci SR, tak v týchto veciach sa zatiaľ moc nevyznám. Tak uvažujem, že či sa táto osoba musela povinne registrovať pre DPH v ČR ako napr. u nás zahraničný podnikatelia podľa §5 ZDPH. A teda aké má povinnosti pri dodaní tovaru Slovák? Mala byť faktúra vystavená s DPH alebo bez a teda mala vojsť do SV?

Ďakujem vopred za všetky rady.

Prosíííím pomôže mi niekto?