iris07
07.11.06,16:30
Po kontrole dodávateľov na IČ DPH som zistila, že mám v marci DF od subjektu, kt. má od januára pozastavenú živnosť. Teraz mám celú faktúru označiť ako nedaňový náklad a k DPH podať dodatočné DP. Patrí tento rozdiel v DPH k §53 alebo len napíšem nižšiu sumu do r. 18 na tlačive DP?
Vladimír Ozimý
07.11.06,15:42
vam nevznikol nárok na odpočet dph tu nejde o opravu podľa paragrafu 53
takže vypíšete správne daňové priznanie k dph s tým že začiarknete dodatočné a dole v poslednom okienku kde máte napísané udaje dodatočného daňového priznania napíšete výsledny efekt k štatnemu rozpočtu to jest s mínusom vznikla vratka a s plusom daňová povinnosť ktorú odvediete...
iris07
07.11.06,15:49
ďakujem!
táto možnosť sa mi zdala málo zložitá :)
abel
08.11.06,14:43
Robím opravu DPH za minulý štvrťrok. V riadnom DP sme mali nadmerný odpočet 6300.- Sk, v dodatočnom nadmerný odpočet len 300.- Sk. Ako vyplním riadok 32 mínus 6000.- alebo + 6000.- Sk? Ďakujem.
Tweety
08.11.06,14:48
Robím opravu DPH za minulý štvrťrok. V riadnom DP sme mali nadmerný odpočet 6300.- Sk, v dodatočnom nadmerný odpočet len 300.- Sk. Ako vyplním riadok 32 mínus 6000.- alebo + 6000.- Sk? Ďakujem.
r. 35 nie? tam uvádzame rozdiel,dáš plusom zvýšenie .
abel
08.11.06,14:51
r. 35 nie? tam uvádzame rozdiel,dáš plusom zvýšenie .
Ďakujem, samozrejme že riadok 35. A už som to našla aj v poučení: v prospech št. rozpočtu +, v prospech daňovníka -. Ešte raz vďaka.
Anja111
21.11.06,13:31
Dobrý deň! Mám problém a neviem ako ďalej. Idem podať dodatočné daňové priznanie k DPH za I. Q 2006. Ako naschvál, práve tam sme si odpočítavali časť predchádzajúceho nadmerného odpočtu od vlastnej daňovej povinnosti. Odvtedy nám však už bol uhradený aj zbytok nadmerného odpočtu. Zistili sme však, že sme si omylom odpočítali o 380,-- Sk viac, ako sme mali. Chceme to doplatiť do ŠR, ale neviem ako správne vyplniť riadky 29, 31 a 32.
V riadnom DP sme mali nasledovné údaje:
r. 29 4810,
r. 31 - 4810.
V dodatočnom DP budú nasledovné údaje:
r. 29 5190,
ale čo v r. 31?
Má tam byť -5190,
alebo má byť tých 5190 plusom v r. 32?
Alebo ešte nejako inak?
Viem len to, že v r. 35 bude + 380.
Prosím Vás, poraďte mi, ako to má byť správne.
Anja111
21.11.06,13:52
Nevie mi nikto poradiť? Prosím.
Anja111
21.11.06,15:29
Nikto mi neporadí?
evina
21.11.06,22:21
Dobrý deň! Mám problém a neviem ako ďalej. Idem podať dodatočné daňové priznanie k DPH za I. Q 2006. Ako naschvál, práve tam sme si odpočítavali časť predchádzajúceho nadmerného odpočtu od vlastnej daňovej povinnosti. Odvtedy nám však už bol uhradený aj zbytok nadmerného odpočtu. Zistili sme však, že sme si omylom odpočítali o 380,-- Sk viac, ako sme mali. Chceme to doplatiť do ŠR, ale neviem ako správne vyplniť riadky 29, 31 a 32.
V riadnom DP sme mali nasledovné údaje:
r. 29 4810,
r. 31 - 4810.
V dodatočnom DP budú nasledovné údaje:
r. 29 5190,
ale čo v r. 31?
Má tam byť -5190,
alebo má byť tých 5190 plusom v r. 32?
Alebo ešte nejako inak?
Viem len to, že v r. 35 bude + 380.
Prosím Vás, poraďte mi, ako to má byť správne.
Podľa mňa 29 5190
31 -5190
35 + 380
Zbytok vráteného NO nemá na toto DDP vplyv, nakoľko NO odpočítavame od DP len v bezprostredne nesledujúcom zdaňovacom období..., t.j. tých 380 SK ste si odpočítali navyše, tak ich teraz vrátite a zbytok je OK.
Paula
21.11.06,22:56
Pozerám na to dosť dlho a možno sa mýlim, ale vychádza mi to takto v dodatočnom:

r.29 = +5.190,-
r.31 = - 4.810,-
r. 35 = + 380,-

nezdá sa mi, že by sa s na r. 31 malo "hýbať" oproti riadnemu priznaniu.
Anja111
22.11.06,06:29
Veľmi pekne ďakujem za Vaše názory. Presne tieto predchádzajúce dva názory sú dôvodom, prečo som sa s nádejou obrátila na poraďákov... Aj ja chvíľu uvažujem ako evina a chvíľu zasa ako Paula. Stále sa však neviem rozhodnúť, čo mám urobiť, aby to bolo správne. Ale vychádza mi to tak, že nech sa už rozhodnem akokoľvek, DU ma zrejme požiada o vysvetlenie...
evina
22.11.06,07:18
Moje dôvody pre ktoré si myslím, že s riadkom 31 sa má "hýbať" sú tie, že DDP vyplňujeme tak, ako malo vyzerať riadne /teda pôvodné DP/- Matematicky to vychádza tak ako píše Paula, ale neviem, či s tým bude súhlasiť DÚ z nasledovného dôvodu /tu ide o malú sumu, ale v prípade väčších by mohlo ísť o zaujímavý rozdiel/. V čase podania DP ste akokeby zaplatili Vy DP o 380 SK menšiu a následne 30 dní po podaní ďalšieho DP ste dostali o 380 SK vrátené viac zo zvyšku NO . Čiže keď nerozmýšľam logicky, ale presne podľa predpisov a myslenia DÚ mne vychádza tento postup, alebo som sa v myšlienkach zbytočne prekombinovala a nemám sa hrať na DÚ.

46. Riadok 31 - suma nadmerného odpočtu vykázaného za predchádzajúce zdaňovacie obdobie, ktorá sa odpočítava od vlastnej daňovej povinnosti uvedenej v riadku 29. Údaj nesmie byť vyšší ako je údaj v riadku 29.

P.s. Napíš ako to malo byť správne, zaujíma ma či niekde víťazí už aj logika:D
Anja111
22.11.06,07:25
Ďakujem za pozdvihnutie môjho sebavedomia, lebo ma štvalo, že nedokážem posúdiť čo je správne. Ale zrejme to nie je až také jednoznačné. Hneď, ako budem poznať názor DU, tak ho napíšem.
Anja111
22.11.06,11:14
Tak názor pracovníčky DU je: "Dodatočné DP vyplniť v zmysle Poučenia ...". Len som si neni istá, či je to ich posledný názor.
A tak som vyplnila v zmysle poučenia:
r. 29 5190
r. 31 -5190
r. 35 +380.
Uvidím, či to tým skončí, alebo to bude mať ešte pokračovanie.
Paula
22.11.06,15:07
Anna, vďaka za iinfo. Evkin postup je teda správny.
Anja111
22.11.06,15:30
Rado sa stalo. Aj ja ďakujem za ochotu pomôcť. Vám obom.