jana991
10.12.04,15:18
v účtovníctve z roku 2003 som zistila, že bol zle zaúčtovaný jeden doklad ohľadom úhrady faktúry. Uhradili sme 1759,-,k čomu mám doklad, a zaúčtované bolo 1795,-. Tento rok mi vyskakuje preplatok faktúry.
Čo mi poradite dobré duše, čo s tým? Mám vyhotoviť nejaký ID a preúčtovať ten preplatok. Bolo by to 211/321. Ale neviem, či to môžem takto spraviť. treba k tomu nejaký special zápis. Ide aj o to, že v predchádzajúcom roku mám úhradu, ktorá nasedí s dokladom.
Dobré duše, čo robiť? Dik
Paula
10.12.04,15:28
Je to suma, ktorá nemá vplyv na základ dane a je nízka natoľko, že zásadne neovplyvní súvahu za rok 2003. Ja by som interným dokladom 2.1.04 urobila zápis 211/321 s textom "oprava zaúčtovania", ale cez konkrétnu faktúru. Aby sedel zostatok v knihe faktúr s účtom 321.
Zuzka
10.12.04,17:46
Tiež by som to opravila tak isto, ako píše Paula.
jana991
23.03.05,14:15
mám tu ešte nejaké tie opravy z r. 2003 a r. 2000.
1- ide o faktúru, ktorá bola v roku 2000 uhradená našim odberateľom, tak som to teraz zúčtovala a opravila ako 548/311
2- ďalej faktúra, ktorú sme uhradili v roku 2003, ale tiež nebola zúčtovaná, 321/648
3- potom mám rozdiel v pokladni SF, schodok 569/211sf a
4- preúčtovný zostatok z 261, ktorý tam vysí od roku 2002 ako 548/261,

Zaujímalo by ma hlavne, či neviete poradiť ako to ovplyvní daňové priznanie. Ide o nejaký druh odpočítateľnej alebo pripačitateľnej položky. Dík