Ahojte,
potrebovala by som zistiť: mám zaúčtovaný preddavok dane 379/341, ale má byť hradený z nadmerného odpočtu z 343000/343100, ako to zaúčtovať, aby mi sedeli účty, prosím o pomoc, dík.

Ja osobne na preddavok nerobím predpis, jednoducho zaplatím 341XX/221.
V Tvojom prípade by som asi urobila ID 343100/379 - ako zápočet dane (nepáči sa mi tam vôbec ten účet 379, dane majú svoje účty).

Ale ten účet 379/341 som čerpala z porady. ďakujem za pomoc idem to urobiť.

Ja som si na tento účel urobila účet 343.500 a účtujem takto:

Odvod DPH - 343.001, 548/343.500
Moja úhrada - 343.500/221
(548 je zaokrúhlenie z celkových daní oproti daň.priznaniu)

Nadmerný odpočet - 343.500/343.001, 648
Úhrada z DÚ - 221/343.500
(648 je zaokrúhlenie z celkových daní oproti daň.priznaniu)

Na 343.500 sa mi to vyrovná a viem si tam aj usledovať platby

No nejako sa mi to tam ešte viac domotalo, dph sa mi nevynulovalo, ale navýšilo a na záväzkoch mám vaľáku divnú sumu, moje nervy.

Ja hento všetko som už pochopila, ale ja mám problém rozpíšem ho podrobne:
do r. 2006 som previedla 701/343 -171.184, z toho mi vrátili na účet 221/343 84.530, takže mi zostalo na účete 343 visieť 86.654. Tak som si zaúčtovala preddavok za I. Q.2006 379/341 86.654. Lenže keď som dala teraz 343/379 a uhradiť ID sa mi 343 navýšila a na 379 mám tiež nejakú divnú sumu. Ja už som z týchto zápočtov a opráv po predch.účtovníčke totálne vyšťavená, neviem, čo s tým, dík za pomoc.

v akom programe účtuješ? Ja mám MRP Win, ak ty tiež, poradím

Ale ten účet 379/341 som čerpala z porady. ďakujem za pomoc idem to urobiť.

Len teraz som si to všimla - veď to máš naopak!

Čo mám naopak má byť 341/379? Ja už som taká zmagorená, ked to účto dám do hromady a prevediem si svoje zostatky na začiatku roka, tak budem šťastná.
Ešte mi nikto neodpovedal ohľadom toho VZ-normálne ma chytili žalúdočné problémy. Aj ked nie som zato zodpovedná, ale ja chcem aby všetko bolo dobre urobené a zaúčtované, ked idem spať normálne rozmýšľam či je to dobre zaúčtované a pod........no nešibe mi?
Robím si ručne šibeničky. dík

Čo mám naopak má byť 341/379?

Áno, takto. Suma preddavku musí ostať na MD.



Ja už som taká zmagorená, ked to účto dám do hromady a prevediem si svoje zostatky na začiatku roka, tak budem šťastná.
Ešte mi nikto neodpovedal ohľadom toho VZ-normálne ma chytili žalúdočné problémy. Aj ked nie som zato zodpovedná, ale ja chcem aby všetko bolo dobre urobené a zaúčtované, ked idem spať normálne rozmýšľam či je to dobre zaúčtované a pod........no nešibe mi?
Robím si ručne šibeničky. dík

To buď rada, že sa Ti o tom ešte nesníva... zažila som podobné preberanie účta na vlastnej koži a mne sa s účtami aj snívalo.

Ak som to správne pochopila, ty máš nadmerný odpočet z DPH a chceš si ho započítať s preddavkami na DzP??? Ja by som to účtovala takto:
započítanie nadmerného odpočtu 341 AE/343, účet 341 by som použila ten, na ktorý si účtujem úhrady preddavkov. Čiže normálne, keby si platila preddavok z účtu zaúčtuješ 341 AE/221, ale keďže si to započítavaš s DPH, tak by to malo byť 341 AE/343. :rolleyes:

No veď práve mi to teraz na šibeničkách tak vychádza ale čo s tým 379? tam mi to bude vyskakovať?

Ja som tento rok účtovala opačné započítanie, čiže mala som preplatok na Dzp a započítala som si ho s daňovou povinnosťou na DPH a nerobila som to cez žiaden pomocný účet ako 379 a pod. Takže neviem, či sa v tomto prípade má použiť, ale ak áno tak potom takto:
341/379
379/343
:)

Ten účet 379 podľa mňa tam nemá čo robiť. Napr.:

z OF daň na výstupe = 10.000,-......343100
z DF daň na vstupe = 8.000,-..........343200
zúčtovanie s DÚ............................343900

daň.priznanie:

10.000,-...................343100/343900
8.000,-.....................343900/343200

343900 = 2.000,-........úhrada.....343900/221

No dobre, keby som vymazala preddavky 379/341, ako ich budem účtovať, ked mi ich odrátavajú z NO, neviem ako účtovne by som to urobila?

No dobre, keby som vymazala preddavky 379/341, ako ich budem účtovať, ked mi ich odrátavajú z NO, neviem ako účtovne by som to urobila?

Tak ako som Ti písala vyššie v mojom príspevku. Ty by si si chcela nadmerný odpočet na DPH započítať s preddavkami na Daň z príjmu za 4. kvartál, nie? Pretože ostatné by si už mala mať dávno uhradené. Takže namiesto, aby si ich zaplatila z účtu: 341/221 použiješ na to nadmerný odpočet na DPH čiže: 341/343 a tým sa Ti vyrovná účet 343 a zároveň budeš mať zaplatené aj preddavky.

Áno urobila som to, ale neznížil sa mi záväzok, keď som dala úhradu.

No veď nieje jednoduchšie určiť si na zúčtovanie DPH s DÚ účet 343.xxx?
Bežne účtujem riadne DPH iba na 343.001 (MD,D). Po odkontrolovaní evidencie dokladov na DPH a zaúčtovaniach na tomto účte potom rozdiel preúčtujem na 343.500 - zúčtovanie DPH s DÚ.
Tam presne vidím, či som dlžná odviesť DPH ja alebo DÚ mne a tam sa mi vyrovná aj zápočet NO. Tak ako som to uviedla v príspevku č.4
Tiež som nad tým dlho dumala, napokon sa mi toto veľmi osvedčilo. V podstate je to jednoduché.

Áno urobila som to, ale neznížil sa mi záväzok, keď som dala úhradu.

Aký záväzok sa Ti neznížil? Veď na účte 343 by si mala mať vlastne "pohľadávku" z titulu nadmerného odpočtu.:rolleyes:

Áno baby, dph mám už v poriadku, ale účtovanie 379/341-preddavky dane, urobila som zápočet s NO 341/343 ale suma na 379 sa mi neznížila v súvahe, možno to zle chápem...............

účtujem riadne DPH iba na 343.001 (MD,D).

S týmto sa nestotožňujem. Mimochodom kontrola si spravidla vyžiada predložiť evidenciu v analytike a potom aj:

Povinnosti osôb
povinných platiť daň

§ 70
Vedenie záznamov
Na začiatok (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty.html#hore)



(1) Platiteľ je povinný viesť podrobné záznamy podľa jednotlivých zdaňovacích období o dodaných tovaroch a službách a o prijatých tovaroch a službách; osobitne vedie záznamy o dodaní tovarov a služieb do iného členského štátu, o nadobudnutí tovaru z iného členského štátu, o prijatí služieb z iného členského štátu a o dovoze tovaru. V záznamoch sa uvádzajú údaje rozhodujúce pre správne určenie dane. Na účely odpočítania dane vedie platiteľ záznamy v členení na tovary a služby s možnosťou odpočítania dane, bez možnosti odpočítania dane a s možnosťou pomerného odpočítania dane. Platiteľ vedie záznamy aj o platbách prijatých pred dodaním tovarov a služieb a o platbách poskytnutých pred dodaním tovarov a služieb.

(2) Platiteľ vedie osobitne záznamy o tovare podľa § 8 ods. 4, ktorý bol odoslaný alebo prepravený z tuzemska do iného členského štátu, a o tovare podľa § 11 ods. 8, ktorý bol odoslaný alebo prepravený do tuzemska z iného členského štátu.

..................toto chápem ako povinnosť vedenia analytiky.

Áno baby, dph mám už v poriadku, ale účtovanie 379/341-preddavky dane, urobila som zápočet s NO 341/343 ale suma na 379 sa mi neznížila v súvahe, možno to zle chápem...............

Nerozumiem tomuto zápisu: 379/341??? To si kedy účtovala a prečo??? A ako Ti teraz po tom zápočte vychádza účet 341 - preddavky?

No bolo mi poradené na porade, že preddavky dane mám účtovať v záväzkoch na účte 379/341, tak som to tak urobila.

No bolo mi poradené na porade, že preddavky dane mám účtovať v záväzkoch na účte 379/341, tak som to tak urobila.

A týka sa to ktorej dane??? Veď pri dani z príjmu účtuješ buď kvartálne, alebo mesačné preddavky a to len takto: 341 AE/221.

Týka sa to štvrťročných preddavkov, riešila som to tak na základe toho, že z NO dph si odrátavajú tieto preddavky a nevedela som to inak zaúčtovať, ale teraz rozmýšľam, že to zruším ako preddavok 379/341, lenže jak vyriešim úhradu, keď úhrade nejde cez banku ale odpočtom z NO-zašlú mi oznámenie o kompenzácii?

Preddavky sa účtujú tak, ako Ti tu napísali. "Predpis" preddavkov sa neúčtuje. Mala by si ten zápis "379/341" stornovať alebo zmazať.
Ak chceš započítať NO DPH s preddavkami na daň z príjmu, tak je potrebné napísať list na príslušný DÚ a ak Ti to odsúhlasí a napíšu Ti "Oznámenie o preúčtovaní ... ", tak až potom započítaš a zaúčtuješ NO s preddavkami dani z príjmov - 341 AU/343 AU.
Mohla by si sem pripnúť link, kde si sa dočítala o účtovaní 379/341.

Týka sa to štvrťročných preddavkov, riešila som to tak na základe toho, že z NO dph si odrátavajú tieto preddavky a nevedela som to inak zaúčtovať, ale teraz rozmýšľam, že to zruším ako preddavok 379/341, lenže jak vyriešim úhradu, keď úhrade nejde cez banku ale odpočtom z NO-zašlú mi oznámenie o kompenzácii?

Neviem, ale asi už osprostievam...vôbec Ti nerozumiem :o
Štvrťročné preddavky na Daň z príjmu účtuješ nasledovne:
31.3 341 AE/221
30.6 341 AE/221
30.9 341 AE/221
31.12 341 AE/221

Žiaden predpis 379/341 pri preddavkoch na DzP nepoznám :( Preddavky za prvé tri štvťroky už máte asi zaplatené. A Teraz neviem za aké obdobie Ti vyšiel ten NO na DPH? Za tretí štvrťrok alebo za 10/2006?
Každopádne započítaš si to tak, že namieto tohto zápisu 341 AE/221 zaúčtuješ 341 AE/343 a tým máš uhradené preddavky na daň z príjmu za posledný štvrťrok.

OK urobím to tak. díky moc za pomoc
341/343 robím cez ID?

Súhlasím so Zuzkou, treba poslať na DÚ oznámenie resp. žiadosť o preúčtovanie nadmerného odpočtu na úhradu preddavkov na Daň z príjmu. Na Tvojom mieste by som zavolala Vašej správkyni a dohodla sa s ňou. Pretože v príspevku č. 6 píšeš, že Vám daňový úrad už časť NO vrátil na účet?????:confused:

S týmto sa nestotožňujem. Mimochodom kontrola si spravidla vyžiada predložiť evidenciu v analytike a potom aj:

Povinnosti osôb
povinných platiť daň

§ 70
Vedenie záznamov
Na začiatok (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty.html#hore)



(1) Platiteľ je povinný viesť podrobné záznamy podľa jednotlivých zdaňovacích období o dodaných tovaroch a službách a o prijatých tovaroch a službách; osobitne vedie záznamy o dodaní tovarov a služieb do iného členského štátu, o nadobudnutí tovaru z iného členského štátu, o prijatí služieb z iného členského štátu a o dovoze tovaru. V záznamoch sa uvádzajú údaje rozhodujúce pre správne určenie dane. Na účely odpočítania dane vedie platiteľ záznamy v členení na tovary a služby s možnosťou odpočítania dane, bez možnosti odpočítania dane a s možnosťou pomerného odpočítania dane. Platiteľ vedie záznamy aj o platbách prijatých pred dodaním tovarov a služieb a o platbách poskytnutých pred dodaním tovarov a služieb.


(2) Platiteľ vedie osobitne záznamy o tovare podľa § 8 ods. 4, ktorý bol odoslaný alebo prepravený z tuzemska do iného členského štátu, a o tovare podľa § 11 ods. 8, ktorý bol odoslaný alebo prepravený do tuzemska z iného členského štátu.



..................toto chápem ako povinnosť vedenia analytiky.
No ja evidenciu podľa druhu... evidujem v evidencii DPH, na účtovnom účte to mám na strane MD alebo D na účte 343.001. Do iného štátu mám účet 343.002 ...

Ja hento všetko som už pochopila, ale ja mám problém rozpíšem ho podrobne:
do r. 2006 som previedla 701/343 -171.184, z toho mi vrátili na účet 221/343 84.530, takže mi zostalo na účete 343 visieť 86.654. Tak som si zaúčtovala preddavok za I. Q.2006 379/341 86.654. Lenže keď som dala teraz 343/379 a uhradiť ID sa mi 343 navýšila a na 379 mám tiež nejakú divnú sumu. Ja už som z týchto zápočtov a opráv po predch.účtovníčke totálne vyšťavená, neviem, čo s tým, dík za pomoc.

Podľa mňa si mala začiatočný stav previesť takto: 343/701 171.184,- pretože Ti vznikla pohľadávka voči daňovému úradu.

OK urobím to tak. díky moc za pomoc
341/343 robím cez ID?

Áno robíš to cez ID, ale ako písala Zuzka, mala by si počkať na Oznámenie od DÚ o prevedení preplatku na úhradu nedoplatku inej dane. A toto oznámenie by som si priložila ako podklad k účtovaniu.

No ja evidenciu podľa druhu... evidujem v evidencii DPH, na účtovnom účte to mám na strane MD alebo D na účte 343.001. Do iného štátu mám účet 343.002 ...

Súhlasím s Paulou, mne tiež povedala kontrolórka, že mám mať rôznu analytiku na vstupe a výstupe.

Na konci roka bola zaúčtovaná v súvahe medzi pasívami 343=-171184.
Ja už som asi úplne zmagorená : ako dávam napr. 211/701 alebo opačne.

Na konci roka bola zaúčtovaná v súvahe medzi pasívami 343=-171184.
Ja už som asi úplne zmagorená : ako dávam napr. 211/701 alebo opačne.

Aktívne účty : xxx/701
Pasívne účty: 701/xxx

Ak Tvojej predchodkyni vyšiel na konci roka na účte 343 NO malo sa to prejaviť na účte 343 ako pohľadávka, a nie ako záväzok s mínusom. Aj vo výkaze "Súvaha" je na preplatky na dani vymedzený riadok v aktívach na ktorom sa tento NO mal ukázať.

Veď práve preto si všetko zisťujem a budem po nej všetko kontrolovať.
Ale PS r. 2006 som musela nahodiť tak ako jej vyšli, nie?
A tak isto mi na 341 svieti daň z r. 2004, ktorá bola riadne aj uhradená, neviem či si to ona na konci roka nevšimla alebo čo, lenže keby som to nedala ja ako PS, tak mi nesedí súvaha?

Veď práve preto si všetko zisťujem a budem po nej všetko kontrolovať.
Ale PS r. 2006 som musela nahodiť tak ako jej vyšli, nie?
A tak isto mi na 341 svieti daň z r. 2004, ktorá bola riadne aj uhradená, neviem či si to ona na konci roka nevšimla alebo čo, lenže keby som to nedala ja ako PS, tak mi nesedí súvaha?

Ako Ti tam môže svietiť ako bola uhradená? Tak sa pozri do účtovníctva za rok 2005 či je tá daň z roku 2004 naozaj uhradená a aký je tam účtovný zápis? malo by to byť 341/221.

A tú pohľadávku na účte 343 keď už si si nahodila 701/343 -171.184,- Tak by som hneď v januári 2006 zaúčtovala takýto zápis:
395/343 171.184,-
343/395 171.184,-
a tým si to vlastne preúčtuješ na správnu stranu účtu 343.

Ja by som spravila 343/343 171174,-

No svieti mi tam, lebo ona si na konci r. 2005 mala všimnúť, že tam asi nie je niečo dobre zaúčtované, keď ju tam stále má. A práve teraz som zistila dalšiu chybu, v marci sme uhradili daň za r. 2005 341/221, nemala byt na konci r.2005 zaúčtovaná 591/341? A po zaplatení by sa vynulovala, ale tam chýba asi predkontácia 591/341, lebo keď som pozerala v jej hlavnej knihe, nie je. A zostatok na 341 sa mal previesť do tohto roku a po úhrade by mala byť O, že, dúfam, že to dobre chápem. Stále niečo nachádzam, normálne nemám chuť po niekom robiť to účto, lenže to je manželova firma, tak to chcem dať do poriadku.
No a môžem dať ID s číslom napr. 40 a dátumom zo začiatku roka?

Isteže mala.

No lenže čo teraz ja s tým? Môžem tam doúčtovať ten predpis? A to isté asi neurobila aj v r. 2004. Asi ma z toho picne.Ked už si myslím, že som všetky chyby opravila, tak sa vyskytne dalšia. A už mi tu dupkajú za chrbtom, že chcú súvahu na úver, čo ked musím dať do poriadku tie chyby, keby som to aspon perfektne ovládala, ale chybu nájdem až ked mi nesedí účet a potom zisťujem. Ked spravím nejako tú súvahu, tak idem všetko nahadzovať od r. 2004....

No svieti mi tam, lebo ona si na konci r. 2005 mala všimnúť, že tam asi nie je niečo dobre zaúčtované, keď ju tam stále má. A práve teraz som zistila dalšiu chybu, v marci sme uhradili daň za r. 2005 341/221, nemala byt na konci r.2005 zaúčtovaná 591/341? A po zaplatení by sa vynulovala, ale tam chýba asi predkontácia 591/341, lebo keď som pozerala v jej hlavnej knihe, nie je. A zostatok na 341 sa mal previesť do tohto roku a po úhrade by mala byť O, že, dúfam, že to dobre chápem. Stále niečo nachádzam, normálne nemám chuť po niekom robiť to účto, lenže to je manželova firma, tak to chcem dať do poriadku.

Zostatok na účte 341 k 31.12.2005 by Ti mal sedieť s daňovou povinnosťou uvedenou v daňovom priznaní za r. 2005. Skús si to skontrolovať.

No a môžem dať ID s číslom napr. 40 a dátumom zo začiatku roka?

Nie nemala by si. Nedá sa Ti vstúpiť do ID z januára a doúčtovať to tam?

No zostatok účtu nesedí, lebo tam visí ako som už písala daň z r. 2004, čo by tam už vôbec nemala byť a daň z r. 2005 tam vôbec nie je, čo by tam mala byť a tým pádom som ako PS previedla to čo tam bolo z r. 2004. Ja som prebrala účtovníctvo až tento rok, takže opravujem len chyby. Do ID za január nijako nemôžem ísť, lebo číslo ma nepustí, ale rozhodne to tam musím nejako dostať, lebo účet 341 mi potom nesedí, že som sa aj nato dala, celé dni trávim pri počítači a opravujem chyby, ja nehovorím, že nerobím chyby, ale si aspon zisťujem. ach........

No zostatok účtu nesedí, lebo tam visí ako som už písala daň z r. 2004, čo by tam už vôbec nemala byť a daň z r. 2005 tam vôbec nie je, čo by tam mala byť a tým pádom som ako PS previedla to čo tam bolo z r. 2004. Ja som prebrala účtovníctvo až tento rok, takže opravujem len chyby. Do ID za január nijako nemôžem ísť, lebo číslo ma nepustí, ale rozhodne to tam musím nejako dostať, lebo účet 341 mi potom nesedí, že som sa aj nato dala, celé dni trávim pri počítači a opravujem chyby, ja nehovorím, že nerobím chyby, ale si aspon zisťujem. ach........

A to si to tá bývalá účtovníčka nevšimla ani keď robila inventúru účtov na konci roka? To snáď ani nie je možné. Neviem čo by som robila na Tvojom mieste, ak Ťa naháňajú kvôli úveru, buď by som do banky dala súvahu tak, ako mi momentálne vychádza a potom v kľude všetko poopravovala, alebo ten kto Ťa s tým naháňa musí počkať kým všetko v kľude poopravuješ, pretože ak sa budeš ponáhľať môžeš aj Ty narobiť chyby a potom to bude ešte ťažšie....
A to koľko rokov Vám robila účtovníctvo tá predchodkyňa? Hmm podať za všetky obdobia dodatočné DP, to bude fuška :(

Pokiaľ nenájdeš iné chyby - zaúčtuj predpis dane v tomto roku 591/341, je to aj tak nedaňový náklad.

S tým ID na preúčtovanie NO DPH by som si nelámala hlavu zaúčtuj to s dnešným dátumom.

Veľmi ďakujem za pomoc. Ked ja chcem aby aj dátumy sedeli, lenže aj tak mi doklady nosia hocijako, dúfam, že budúci rok už bude OK, keď si aj PS budem robiť sama. Ale tú daň musím fakt preúčtovať na 591/341, to ona nezistila, že jej nesedí účet, ja ešte len začínam a dochádzam nato. Lebo v súvahe mi vyskočila strašná suma na 341. Ďakujem všetkým, čo sa so mnou trápili. A to ešte len začnem otravovať, keď budem kontrolovať celé účto, tešte sa.
Ďakujem, bez porady by som si neporadila.
Ešte ma napadlo a s tou dańou z r. 2004 čo som previedla ako PS-tá tam už nemala byť minulý rok? Milion papierov mám rozložených okolo seba od r. 2004 až po dnes, to je robotka.
ď, Ď moc

Ale ked som tú daň dala ID na 591/341, tak mi to urobilo hovadinu vo výkaze ziskov a strát, keď mala byť minulý rok.

Ale neviem, keď je to nedaňový náklad prečo mi to znížilo hospodársky výsledok? Bojím sa aby dostali úver.

Ale neviem, keď je to nedaňový náklad prečo mi to znížilo hospodársky výsledok? Bojím sa aby dostali úver.

Pretože vo výkaze ziskov a strát vidíš účtovný hospodársky výsledok a v daňovom priznaní ho upravíš na daňový (čiže až tu sa zohľadnia nedaňové náklady a výnosy).

Splatná daň z príjmu znižuje účtovný výsledok hospodárenia, za normálnych okolností sa účtuje v trinástom mesiaci (zatvorenie).
Do riadku 100 v daňovom priznaní uvádzaš výsledok hospodárenia , ktorý upravíš o pripočítateľné a odpočítateľné položky a iné ... a na 591 zaúčtuješ daňovú povinnosť z daňového priznania. Vyplýva to aj z názvu účtu 591 - Splatná daň z príjmov z bežnej činnosti.
Čaro je v tom, že firma môže mať účtovný výsledok hospodárenia stratu, ale po úpravách vyplývajúcich zo zákona o dani z príjmov môže nakoniec platiť daň ( a opačne).

Takže môžem to nechať tak a v tabuľke na konci roka predpoklad na výpočet dane si tú sumu zadám do okienka položky zvyšujúce HV alebo položky,ktoré nie sú daňovými výdavkami? Lenže ona tak mala byť zaúčtovaná minulý rok a nebola.

No, nepoznám Tvoj soft, ale myslím, že nie si v dobrej tabuľke. To čo popisuješ sú položky upravujúce účtovný výsledok hospodárenia.
Splatná daň sa účtuje cez interné doklady.
Zdá sa mi, že takto výkazy k úveru neurobíš ani do Vianoc. Zober tlačivo a vypíš súvahu a výkaz ziskov a strát tak ako si myslíš, že by mali vyzerať. V PC si to opravíš neskôr a v hlavne v kľude. Pri takomto časovom strese opravovať staré hriechy ....

Lenže ma trápi tá daň, keď je zle zaúčtovaná v r. 2004 čo som pozerala je 591/221-na účte 341 sú len drobné, a v r. 2005 mi naskočí 38.000 a musím ich preniesť do r. 2006,keď to bol KS a daň z r. 2005 tam vôbec nie je zaúčtovaná a ja som účtovala platbu 341/221 v marci, takže na tom účte mi vyskakuje nejakých 300000, čo malo byť ako PS 341 a pri úhrade by sa účet vynuloval. Tak už som z toho zúfalá, ale asi máš pravdu, spravím to ručne, ale je to pre mna dosť náročné, keď to robím prvý krát, pozerám zošity zo školenia, ale to je nič. A asi kým neopravým rok 2004,2005, tak budem nachádzať stále niečo.
Ale zas keď ju nezaúčtujem ID tento rok,tak sa mi nevynuluje a to tiež nie je dobre. Tak neviem, díky

Ak nezaúčtovala v r. 2005 591/341, znamená to , že máš zlý údaj aj na 431. PS r.2006 si prispôsob, ako keby zaúčtovanie 591/341 bolo urobené.
431 poníž o daňovú povinnosť za rok 2005, a k 341 pripočítaj daňovú povinnosť. To sa Ti vyrovná s úhradou dane v marci, ktorú si účtovala 341/221.
Do účtovníctva starých rokov aj tak nesmieš vstupovať. Na opravy chýb minulých účtovných období je stanovený postup, nájdeš ho aj na Porade.

Ďakujem. Vstupovať nemám kam, lebo moja predchodkyna to robila v inom programe, ale chcem ponahadzovať všetky údaje do svojho programu, čo mi z toho výde a po prečítaní postupov, to nejako opravím. díky moc

Niekto sa tu pýtal, koľko rokov nám robila účto, od r. 2004, kedy vznikla spoločnosť. Baby ešte si chcem overiť či dobre zaúčtujem ten zisk takže:
na konci roka 710/702, na začiatku roka 701/431, 431/428, tak je to dobre alebo mi tam niečo chýba. A tá daň 591/341 cez ID-ale v MS3-mám kolonku zaúčtovanie dane v uzávierkových operáciách, tak neviem či nie cez to apri úhrade daň 341/221. Je to dobre hlavne ten zisk? ďakujem

Lenže ma trápi tá daň, keď je zle zaúčtovaná v r. 2004 čo som pozerala je 591/221-na účte 341 sú len drobné, a v r. 2005 mi naskočí 38.000 a musím ich preniesť do r. 2006,keď to bol KS a daň z r. 2005 tam vôbec nie je zaúčtovaná a ja som účtovala platbu 341/221 v marci, takže na tom účte mi vyskakuje nejakých 300000, čo malo byť ako PS 341 a pri úhrade by sa účet vynuloval. Tak už som z toho zúfalá, ale asi máš pravdu, spravím to ručne, ale je to pre mna dosť náročné, keď to robím prvý krát, pozerám zošity zo školenia, ale to je nič. A asi kým neopravým rok 2004,2005, tak budem nachádzať stále niečo.
Ale zas keď ju nezaúčtujem ID tento rok,tak sa mi nevynuluje a to tiež nie je dobre. Tak neviem, díky

Napíš:
1./ výšku dane z úrokov za rok 2005
2./ výšku daňovej povinnosti za rok 2005
3./ výšku zaplatených preddavkov počas roka 2005
4./ počiatočný stav účtu 341 k 1.1.2005

a to isté za rok 2004.

opravujem príspevok 56, to je zúčtovanie dane, kde si daň vypočítam a ID zaúčtujem 591/341, asi.

opravujem príspevok 56, to je zúčtovanie dane, kde si daň vypočítam a ID zaúčtujem 591/341, asi.
k 31.12.daného roka musí byť daň z príjmov zaúčtovaná predpisom 591/341 ináč by ani neboli správne zostavené výkazy /súvaha ani výsledovka/ a v marci nasledujúceho roka sa účtuje úhrada dane 341/221. Na účte 341 môže byť v priebehu roka ešte účtovaná daň z úrokov na bežnom účte, ale účet 341 musí súhlasiť presne v kolonke daň na úhradu s DP..... Opravila by som to k 1.1 ako píše Johanka...

K účtovaniu na 341:
daň z úrokov počas roka: 341001/221
zaplatenie preddavkov: 341002/221
daň k 31.12.200X: 591/341003
zápočet preddavkov: 341003/341001, 341003/341002
Výsledok na 341003 - úhrada do termínu splatnosti - 31.03. nasled. roka

Ak si mala sa počiatočnom stave 341003 inú sumu, ako je výška záväzku z daňovej povinnosti po odpočítaní zaplatených preddavkov na daň, tak postupuj takto:
1. zisti, či počiatočný stav je aktívny alebo pasívny zostatok - či máš na 341 záväzok alebo pohľadávku.
2. Ak zistíš, že je to záväzok, ale v inej sume, ako si bola povinná platiť k 31.3.2006, tak zaúčtuj ten rozdiel (kladný alebo záporný) na opravy minulých období:341/428, 428/341
3. po zaplatení dane z príjmov za rok 2005, by si mala mať na tejto analytike nulu

ak zistíš, že zostatok je aktívny - máš pohľadávku, ale v skutočnosti máš záväzok (vykázala si daňovú povinnosť) tak nebola zaúčtovaná daň 591/341003 po zistení základu dane za príslušný rok. Doúčtuj v roku, keď si zistila rozdiel taktiež na opravy minulých období 428/341.

Ďakujem vám za podrobné rozpísanie, ale spokojná budem, keď začnem opravovať od r.2004, lebo aj tam nie je na konci roka účtovaná daň, ale je účtovaná až v r. 2005 a zrejme chcela daň za r. 2005 účtovať v r.2006, ale našťastie alebo na moju smolu, od januára už účtujem ja. Aj zisk je tam zle a proste hodne chýb, ja ešte len začínam, snažím sa vysomáriť z niektorých vecí, ale je ťažko po niekom robiť. ešte raz dík
Ešte upravujem, vypisujem posledný papier na ten úver, už mám všetko ofotené a sú tam prevádzkové náklady, čo tam všetko patrí? Potom sú tam finančné výdavky a investície?
Vypísala som tržby k 30.6. a pýtajú k nasledujúcemu účt. obd., čo tam mám dať približne raz toľko? súrne, lebo od rána sedím pri počítači a mám 38 stupň.horúčku a už by som si išla ľahnúť. díky

Ahojte, ako mám zaúčtovať platbu z účtu, ktorú nemôžem identifikovať, nie je ani medzi faktúrami taká suma a ani konateľ mi nevie povedať, čo to je? dík

Ahojte, ako mám zaúčtovať platbu z účtu, ktorú nemôžem identifikovať, nie je ani medzi faktúrami taká suma a ani konateľ mi nevie povedať, čo to je? dík

No, to je ťažko... Priebežne si to daj na nejaký účet, aby si o nej účtovala (mala pridelené číslo) a zháňaj, kam to išlo. Keď iné nie, skús sa spýtať v banke, či nevedia, komu patrí tento účet. Povedz im, že nevieš platbu identifikovať a zrejme išlo o mylnú platbu... Keď to zistíš, oprav si účtovanie.

Neznáme platby vyplatené: 378/221
Neznáme platby prijaté: 221/379

Neznáme platby vyplatené: 378/221
Neznáme platby prijaté: 221/379

Budiž, ale iba kým skutočne nezistí, aká je to platba. Nemusí totiž vôbec ísť o pohľadávku alebo záväzok... Takže určite pátrať po tom, čo je to za platbu

Nevedela som podľa čoho mám hľada, nesedela mi suma, ani číslo faktúry, ktorá bola hradená sumou, ale našla som to podľa čísla učtu, kam odišli peniaze. Tak som dala majiteľovi zistiť, čo to vlastne uhrádzal, ked fa s takou sumou sme nemali a hľadala som aj minulý rok, nič tam také nieje. Ešte ma napadlo, že to môže byť faktúra uhrádzaná, ktorú mi zabudli dať, ale dúfam,že nie.
V ďalšom mesiaci som zas našla, prijatú platbu na účet a to tiež mi nesedí ani podľa sumy ani takú fa sme nevystavovali a nie je to ani nijaký doplatok. Čo s tým vrátiť, alebo počkať, či sa ozvú, je to len nejakých 483,- ale keď nám to nepatrí? dík

Nevedela som podľa čoho mám hľada, nesedela mi suma, ani číslo faktúry, ktorá bola hradená sumou, ale našla som to podľa čísla učtu, kam odišli peniaze. Tak som dala majiteľovi zistiť, čo to vlastne uhrádzal, ked fa s takou sumou sme nemali a hľadala som aj minulý rok, nič tam také nieje. Ešte ma napadlo, že to môže byť faktúra uhrádzaná, ktorú mi zabudli dať, ale dúfam,že nie.
V ďalšom mesiaci som zas našla, prijatú platbu na účet a to tiež mi nesedí ani podľa sumy ani takú fa sme nevystavovali a nie je to ani nijaký doplatok. Čo s tým vrátiť, alebo počkať, či sa ozvú, je to len nejakých 483,- ale keď nám to nepatrí? dík

ešte skús preveriť, či nešlo o úhrady - zápočty pohľadávok a záväzkov - mávam moc takých prípadov, že si firmy kompenzujú vzájomné platby a nevystavia si k tomu žiadny "zápočet" - potom nič nesedí.
Ak si zápočet vystavia, väčšinou práve číslo toho zápočtu býva VSY. Tak pozri toho partnera a prekontroluj jeho záv. a pohľ. vo vašej firme. Skús.;)

ešte skús preveriť, či nešlo o úhrady - zápočty pohľadávok a záväzkov - mávam moc takých prípadov, že si firmy kompenzujú vzájomné platby a nevystavia si k tomu žiadny "zápočet" - potom nič nesedí.
Ak si zápočet vystavia, väčšinou práve číslo toho zápočtu býva VSY. Tak pozri toho partnera a prekontroluj jeho záv. a pohľ. vo vašej firme. Skús.;)

No, lenže práve s týmto ona má problém - nevie, od koho tie peniažky sú. Volaj banku, Sybilka, ak ani majiteľ netuší, čo sú to za peniaze, nech povedia, kto Ti ich poukázal, resp. komu si platila

Našla som podľa čísla účtu, čo sme my hradili to máme stáleho dodávateľa, ale suma ani číslo fa nesedí, okrem toho máme u neho všetko uhradené + tá úhrada, a čo nám poslali na účet je to náš odberateľ ale tú platbu nemôžem identifikovať ani z min.roka-prešla som všetky fa a ani tento nie sú nám dlžní.
Prosím Vás môžete mi povedať ako zaúčtovať:
Majiteľ vybral z účtu 2925 Eur, vložil ich priamo v inej banke,kde má účet dodávateľ ale suma bola 2922,2 a 2,8 Eur od neho banka odkúpila? ď

Našla som podľa čísla účtu, čo sme my hradili to máme stáleho dodávateľa, ale suma ani číslo fa nesedí, okrem toho máme u neho všetko uhradené + tá úhrada, a čo nám poslali na účet je to náš odberateľ ale tú platbu nemôžem identifikovať ani z min.roka-prešla som všetky fa a ani tento nie sú nám dlžní.
Prosím Vás môžete mi povedať ako zaúčtovať:
Majiteľ vybral z účtu 2925 Eur, vložil ich priamo v inej banke,kde má účet dodávateľ ale suma bola 2922,2 a 2,8 Eur od neho banka odkúpila? ď

Nie, tie 2,8 eur Ti zostane v pokladni. Podotýkam - valutovej.

Ak si teda identifikovala partnerov, pýtaj sa ich, čo to je za platby. Možno budú vedieť oni.

Asi som to zle napísala, vybral z účetu 2925 eur, úhrada fa mala byť 2922,2, čo aj uhradil priamym vkladom na ich účet v inej banke, aby to tam mali čo najskôr a tých 2,8 predal banke, aby mu nevydávala 2,8, to neviem ako zaúčtujem, dík

Asi som to zle napísala, vybral z účetu 2925 eur, úhrada fa mala byť 2922,2, čo aj uhradil priamym vkladom na ich účet v inej banke, aby to tam mali čo najskôr a tých 2,8 predal banke, aby mu nevydávala 2,8, to neviem ako zaúčtujem, dík

Aha!
Ale aj tak to musíš prehnať cez pokladňu - peniaze na ceste. najprv prijmi 2,8 a potom vydaj. Zrejme Ti vznikne kurzový rozdiel. Možno poplatky banke.

A cez pokladňu preženiem len 2,8, ale dám výdaj z dev.účtu, vklad do VP a potom výdaj z VP na úhradu fa a 2,8 dám na aké účty?
výdaj z du 261/221xx 2925 eur
vklad do Vp 211xx/261 2925 eur
výdaj z vp 321/211 2922,2 -úhrada fa
odkúpenie /211 2,8 eur ? dík

Poraďte mi prosím ako zaúčtujem 2,8-zistila som,že banka mu ich nechcela vydať, že také drobné nevydávajú. Tak ich odkúpila. Nevie mi niekto poradiť ako zaúčtujem predaj valút banke? dík

A cez pokladňu preženiem len 2,8, ale dám výdaj z dev.účtu, vklad do VP a potom výdaj z VP na úhradu fa a 2,8 dám na aké účty?
výdaj z du 261/221xx 2925 eur
vklad do Vp 211xx/261 2925 eur
výdaj z vp 321/211 2922,2 -úhrada fa
odkúpenie /211 2,8 eur ? dík

Sybilka, najpr 2,8 daj na peniaze na ceste oproti val. pokl., a potom mi napíš, či mu SK vyplatili v hotovosti, alebo ich "vložil" na účet.

No mám to všetko vo valutovej pokladni, teraz potrebujem 2922,2 uhradiť fa tak dám 321/211 a 2,8 eur mu nechceli vydať, tak mu ich vyplatili v sk.

No mám to všetko vo valutovej pokladni, teraz potrebujem 2922,2 uhradiť fa tak dám 321/211 a 2,8 eur mu nechceli vydať, tak mu ich vyplatili v sk.

faktúru uhraď ako píšeš. zvyšné eurá, resp. Sk preveď do slovenskej pokladnice, správne je to cez 261 (to bude hora dokladov!). Určite mu dali nejakú potvrdenku o vyplatení tých nešťastných 2,8, tak to k tomu prilož. Ak tam máš poplatky, daj ich na náklady, a nezabudni pozrieť, akým kurzom mu tých 2,8 prepočítali, či Ti tam nevyskakuje nejaká šialená kurzová strata 0,01 Sk :cool:

Díky idem to tak urobiť.
Vyskytol sa mi ďalší problém, vrátili mi súvahu čo som robila k úveru, že nech ju urobím radšek k 30.9. a že v pokladni máme strašne veľa peňazí, že nech to popresúvam, ale neviem čo s tým, ja som bola učená, že bez dokladu sa nemá účtovať a teraz mi niekto povie, nech tie peniaze presuniem bud na materiál, tovar al. nedok. výrobu, poraďte mi čo s tým. Máte voľakto taký prípad, že v pokladni máte papierovo dosť peňazí a čo s tým? dík

Ešte k príspevku 78, dám výdaj z vp 261/211, predaj banke 221/261(lenže neviem analytiku,lebo mi v tej banke nemáme účet)v eurách, potom z banky v Sk 261/221 a príjem do pokl. 211/261 a poprípade kurz.rozd., je to tak dobre? dík

alebo tam účtujem len výdaj z vp 261/211200 a príjem do slov.p. 211100/261, tak, poradíte mi?

Neviete mi nikto poradiť? Lebo výdaj z VP je 2,8 EUR = 101,86Sk 261/211200,
vklad do sl.pokl. 98,- Sk 211100/261, ale je tam poplatok 1,04 Sk-neviem čo s ním a mal by tam byť kurz. rozdiel potom 2,80-ten dám cez ID a účty môžu byť 563/211? No fakt už neviem? dík

Neporadí mi niekto, vyskakujú mi tam tie poplatky a kurz.rozdiel, čo s tým?

Vydala som z VP 101,86 sk 261/211200, prijala som do sk 99,04-1,04-popl.-211100/261, 568/211, a kurz. rozdiel mi vznikol na 261-môžem dať 563/261? Je to tak dobre, už by som túto špecialitku chcela uzatvoriť, prosím potvrďte mi to alebo opravte, díky moc.

Neviete mi nikto poradiť? Lebo výdaj z VP je 2,8 EUR = 101,86Sk 261/211200,
vklad do sl.pokl. 98,- Sk 211100/261, ale je tam poplatok 1,04 Sk-neviem čo s ním a mal by tam byť kurz. rozdiel potom 2,80-ten dám cez ID a účty môžu byť 563/211? No fakt už neviem? dík

Ahoj, skúsim celý príklad:

261..../221eur 2.925,- EUR
211eur/261.... 2.925,- EUR
321..../211eur 2.922,20 EUR
261..../211eur 2,80 EUR ..... 101,86 Sk
211sk../261.... 99,04 Sk
568..../211sk.. 1,04 Sk
563..../261.... 2,82 Sk

Dúfam, že ti to bude sedieť. :o

Ahoj

Ahojte poraďáci, chcem poprosiť o radu, máme nájomnú zmluvu s nemocnicou kde je nájomné rozdelené na nájom, a časť na zálohu na služby / teplo, voda, odpady/. Mám celú sumu účtovať na nájom 518 alebo tie služby na 502, alebo ako preddavok ? Platíme mesačne za 1 v 1 a raz za rok nám príde vyúč-tovanie . Platíme z 221. Takéto prípady účtovať predpisovo zmluvu, lebo fa. nemáme ,cez ID /321/ alebo môžem účtovať náklady priamo z banky ? /518 /221. Ďakujem

Danka, v tom prvom riadku nemá byť 261?

Ahojte poraďáci, chcem poprosiť o radu, máme nájomnú zmluvu s nemocnicou kde je nájomné rozdelené na nájom, a časť na zálohu na služby / teplo, voda, odpady/. Mám celú sumu účtovať na nájom 518 alebo tie služby na 502, alebo ako preddavok ? Platíme mesačne za 1 v 1 a raz za rok nám príde vyúč-tovanie . Platíme z 221. Takéto prípady účtovať predpisovo zmluvu, lebo fa. nemáme ,cez ID /321/ alebo môžem účtovať náklady priamo z banky ? /518 /221. Ďakujem

1. Radšej použi predpis: 518/321
2. Nájom + energie: 518,502/321. Nejde o preddavok, lebo sa dodávka sportebováva.

Vďaka, takto som to dávala, len som tu kdesi na porade čítala, že niekto to účtuje priamo z účtu 518, 502/221, a ten preddavok mi tam nesedel ale už keď píšem som sa spýtala. Neviem čo by to bola chyba keď nie je faktúra nedať to cez 321 ?

Vďaka, takto som to dávala, len som tu kdesi na porade čítala, že niekto to účtuje priamo z účtu 518, 502/221, a ten preddavok mi tam nesedel ale už keď píšem som sa spýtala. Neviem čo by to bola chyba keď nie je faktúra nedať to cez 321 ?

Aj keď nie je fa radšej by som použila 518/321 alebo 518/379 (ak je prenajímateľ napr. FO). Nemusím si pamätať, či mám všetko zaúčtované v nákladoch, keď sa mi stane, že to ako nájomca včas neuhradím.

Takéto splátkové kalendáre (SPP, elektrárne...), resp. všetko, na čo nemám fa. a čo treba platiť nahrávam do knihy záväzkov s predkontáciami 518,502.../379.

Áno, lebo nie je správne účtovať v banke náklad na EE ...
Ak je časový posun medzi vznikom povinnosti zaplatiť a zaplatením, tak to je záväzok. Programy väčšinou majú možnosť automatického zaúčtovania stálych platieb.

Chcela by som sa opýtať ako účtujete úhradu faktúry, keď sa z pokladne priamo vkladá napr. na účet telekomu? Dám úhradu 321/211 napr.1000, ale banka si účtuje poplatok: 568/211? Ale musím to dať na dvoch dokladoch, lebo keď mám 2 položky na jednom pokl.dokl., nemôžem tým uhradiť faktúru.?

Podľa mňa to môžeš mať na jednom doklade, veď aj keď uhrádzaš prevodným príkazom, tak na bankovom výpise máš aj úhradu faktúry aj poplatok. Alebo ti to nevie urobiť program?

Práveže program mi vypisuje, že doklad, ktorým uhrádzam, nesmie mať položky.

Aha, tak to daj na dva pokl.doklady. Predpokladám, že doklad z banky máš len jeden, ten by som ofotila , vyznačila čo je úhrada fa a čo poplatok a priložila k tým pokl.dokladom.

Chcela by som sa opýtať ako účtujete úhradu faktúry, keď sa z pokladne priamo vkladá napr. na účet telekomu? Dám úhradu 321/211 napr.1000, ale banka si účtuje poplatok: 568/211? Ale musím to dať na dvoch dokladoch, lebo keď mám 2 položky na jednom pokl.dokl., nemôžem tým uhradiť faktúru.?

Príklad: fa. prijatá 1000,- Sk, poplatok banke 10,- Sk. Urobíš výdavkový bankový doklad, cez VS vyberieš fa., zobrazí sa Ti suma 1000,- v nulovej sadzbe - túto prepíšeš na 1100. Pozrieš zaúčtovanie - tam budeš mať 2 riadky - 1000,- Sk a 10,- Sk. Ten druhý si zaúčtuj 568/211.:)

Ľubi, prepísala som sumu, ale neviem, kde mám pozrieť zaúčtovanie a tie 2 riadky?
AHA? už som nato došla, aké jednoduché, díky moc.