Zdravim, potrebujem radu.. SPP nam poslalo faktury za rok 2005, ktore sme nemali v UCT za rok 2005 vobec. Poslal nam v roku 2006 2 dobropisy, tychto nam vysiel preplatok na plyne. Aku mam teraz zvolit evidenciu pre faktury z 2005.... (je mi jasne, ze cele to pojde nedanovo), len ten preplatok zaevidovat oproti 6xx, alebo si mam urobit cez ID celu evidenciu tych faktur aj s dobropismi (ide asi o tri faktury a dva dobropisy, po vzajomnych zapoctoch vysiel preplatok, ktory nam uhradili na ucet).

Dakujem za radu

Presne to isté sa stalo aj nám. Sme dokonca platiteľmi DPH, takže nám to ovplyvnilo všetko. Zvýšil sa nám zisk, aj odvod DPH, lebo nám vrátili dobropisom až 15.000,-- Sk. Ale mne sa nezdá, že by to mal byť nedaňový príjem. Uvažujem, že to všetko zaradím do r. 2006, nakoľko je to vyúčtovacia faktúra... Uvažujem zle? Prosím, poraďte.

NO, dobropisy z 2006 dam normalne do UCT ako vynosove, ale tie faktury z 2005 mam normalne zaevidovat ako faktury dosle s tym, ze neuplatnim ani DPH a dam to cele nedanovo?

Neviem a úprimne priznám, som na pochybách. Asi si budeme musieť nechať poradiť od ostatných. Verím, že sa nájde niekto, kto nás usmerní.

Zdravim, potrebujem radu.. SPP nam poslalo faktury za rok 2005, ktore sme nemali v UCT za rok 2005 vobec. Poslal nam v roku 2006 2 dobropisy, tychto nam vysiel preplatok na plyne. Aku mam teraz zvolit evidenciu pre faktury z 2005.... (je mi jasne, ze cele to pojde nedanovo), len ten preplatok zaevidovat oproti 6xx, alebo si mam urobit cez ID celu evidenciu tych faktur aj s dobropismi (ide asi o tri faktury a dva dobropisy, po vzajomnych zapoctoch vysiel preplatok, ktory nam uhradili na ucet).

Dakujem za radu

Nevie nám nikto poradiť?

Posúvam...

posúvam...

V roku 2005 ste platili za plyn zálohové platby- ako boli zaúčtované tie? Na základe čoho- splátkového kalendára? Boli(neboli) účtované náklady cez dohadné účty? Z tohto potom by som uvažovala o opravnom daňovom priznaní za 2005 alebo nedaňovom účtovaní 2006.

Tie faktury z roku 2005, aký je tam dátum vystavenia a ký dátum dodania??

V roku 2005 ste platili za plyn zálohové platby- ako boli zaúčtované tie? Na základe čoho- splátkového kalendára? Boli(neboli) účtované náklady cez dohadné účty? Z tohto potom by som uvažovala o opravnom daňovom priznaní za 2005 alebo nedaňovom účtovaní 2006.

Zálohové fa za r. 2005 neboli účtované vôbec, teda ani do nákladov, lebo sme ich vôbec nedostali, /napriek urgencii na SPP/, a splátkový kalendár sme nemali. Konkrétne môj prípad sa týka JU, takže sa nepoužili ani dohadné účty, nakoľko v JU sa účtuje len o uskutočnených platbách. Práve preto sa prikláňam k názoru, že tak z hľadiska DPH, /nebol uplatnený odpočet, lebo nebola faktúra a to i napriek urgencii na SPP/, ako aj z hľadiska dane z príjmov, /žiadna úhrada nebola, nakoľko nebola ani fa/, by sa mohli výdavky aj nárok na odpočet DPH, zaúčtovať v roku 2006. Môj názor podporuje ešte aj to, že v konečnom dôsledku, sme mali vo vyúčtovacej fa, /po započítaní aj týchto neuhradených fa, zo strany SPP/, preplatok, ktorý nám vrátili..

Tie faktury z roku 2005, aký je tam dátum vystavenia a ký dátum dodania??

Samozrejme dátum vystavenia i dodania je pôvodný, teda za rok 2005. Konkrétne vyst. 3.10.2005 za október a 2.12.2005 za december 2005. A fa boli doručené ako "duplikát". Preto som v rozpakoch, čo s tým...

Ja by som urobila toto: urobila som opravné daňové priznanie DPH za 4Q/2005 - stihaš. Zároveň by som urobila opravný výkaz o majetku a záväzkoch za rok 2005. Do nákladov ti to bude aj tak vstupovať až po zaplatení, teda v roku 2006. Ale možno sa najde niekto, kto by to riešil jednoduchšie.

Veľmi pekne ďakujem za odpoveď.

Ja by som urobila toto: urobila som opravné daňové priznanie DPH za 4Q/2005 - stihaš. Zároveň by som urobila opravný výkaz o majetku a záväzkoch za rok 2005. Do nákladov ti to bude aj tak vstupovať až po zaplatení, teda v roku 2006. Ale možno sa najde niekto, kto by to riešil jednoduchšie.

Stále mi nejde do hlavy, prečo by sa malo robiť dodatočné daňové priznanie k DPH za IV. Q 2005, keď my sme tie faktúry skutočne nemali? Obdržali sme ich až v novembri 2006. Takže si myslím, že vtedy si môžeme z nich aj nárokovať DPH. Mýlim sa? Prosím, vyjadrite sa.

Zálohové fa za r. 2005 neboli účtované vôbec, teda ani do nákladov, lebo sme ich vôbec nedostali, /napriek urgencii na SPP/, a splátkový kalendár sme nemali. Konkrétne môj prípad sa týka JU, takže sa nepoužili ani dohadné účty, nakoľko v JU sa účtuje len o uskutočnených platbách. Práve preto sa prikláňam k názoru, že tak z hľadiska DPH, /nebol uplatnený odpočet, lebo nebola faktúra a to i napriek urgencii na SPP/, ako aj z hľadiska dane z príjmov, /žiadna úhrada nebola, nakoľko nebola ani fa/, by sa mohli výdavky aj nárok na odpočet DPH, zaúčtovať v roku 2006. Môj názor podporuje ešte aj to, že v konečnom dôsledku, sme mali vo vyúčtovacej fa, /po započítaní aj týchto neuhradených fa, zo strany SPP/, preplatok, ktorý nám vrátili..

Nikto už nepridá svoj názor?

Stále mi nejde do hlavy, prečo by sa malo robiť dodatočné daňové priznanie k DPH za IV. Q 2005, keď my sme tie faktúry skutočne nemali? Obdržali sme ich až v novembri 2006. Takže si myslím, že vtedy si môžeme z nich aj nárokovať DPH. Mýlim sa? Prosím, vyjadrite sa.

Zákon o účtovníctve, Zásady vedenia účtovníctva, Zákon o DPH - v nich sa vysvetľujú pojmy "zdaňovacie obdobie" , "deň uskutočnenia účtovného prípadu".

najprv by som poprosila dava aby rozpisal o com v inotajoch v prispevku pisal, myslim ze takeho ohlasy nikomu nepomozu.:(

Zdravím,
tiež som mala podobné faktúry - z roku 2005 prišli až v máji 2006. Samozrejme DPH sa neuplatní, zaúčtoavala som to na analytický účet s koncovkou 99 napr. 51899 (koncovka 99 mi hovorí, že ide o pripočítateľnú položku - aby som nezabudla pri podaní DP za rok 2006).