za 09/2006 sa bude vracať no až v 12/06 t.j. ide o poníženie nevráteného nadmerného odpočtu. Napriek tomu - aj ja mám taký prípad zaplatím rozdiel z ddp a keď mi pri vratke dú poníži nadmerný odpočet tak potom požiadam o vrátenie preplatku. zaplatím to kôli sankčnému úroku.

Uff, takže keď sme ho nezaplatili môžem čakať pokutu?

Ahojte poraďáci.
Chcela by som Vás poprosiť o radu. V 9 mesiaci sme mali nadmerný odpočet a tak isto aj v 10 ale robili sme dodatočné priznanie do 9 mesiaca (+40tis.) Chcem sa opýtať, mali by sme toto dodatočné zaplatiť, alebo sa nám to odráta od toho odpočtu v 9 mesiaci? A ešte - treba napísať na daňový úrad nejakú žiadosť o vrátenie nadmerného odpočtu, alebo stačí čakať tých 30dní?
Ak ste robili dodatočné DP za 9/2006, kde Vám vyšla daň.povinnosť, tak tú ste mali zaplatiť.
Daňový odpočet za mesiac 10/2006 sa vráti v tom prípade ak budete mať daň.odpočet aj za mesiac 11/2006. Vrátia ho bez žiadosti v mesiaci 1/2006.
Ale ak vám v 11/2006 vyjde daň.povinnosť, tak od tej odpočítate daň.odpočet z mesiaca 10/2006 a zvyšok doplatíte.

predpokladám že v 09/06 ste mali nadmerný odpočet vyšší ako 40 tisíc a iba ste si ho ddp ponížili
napr. no-50 tis, ddp - 40 tis. t.j. dú Vám vráti 10 tis. zvyšných 40 tis. ste mali uhradiť kôli sankčnému úroku a potom požiadať o vrátenie preplatku žiadosťou.
to či budete platiť sankčný úrok si môžete vypočítať na stránke drsr - kalkulačka kde musíte zadať dátum splatnosti - tým je deň podania ddp a dátum zaplatenia - vo vašom prípade nezaplatenia t.j. deň keď vám vrátia nadmerný odpočet za 09/06 napr. 22.12.2006 - do 500,- Sk sa sankčný úrok nevyrubuje takže možno nevyjde. ale určite vám vyjde pokuta z ddp - to však z úhradou rozdielu nemá nič spoločné a vyrubená bude určite.

Vychádza to do 500sk :D
S tou pokutou za dodatočné rátam, ale to už má na svedomí jeden zamestnanec, ktorý vystavuje faktúrky a robí mi tu všelijaké čachre machre s dátumami dodania. Dúfam, že sa už polepší...
Ďakujem za rady :)

to isté mám aj ja tak ťa viem pochopiť :D ako vidím ty si ešte optimista keď si myslíš že sa polepší :D

Moji šéfovci véééééééééééééééľmi nemajú radi pokuty, tak dúfam, že si už dá pozor.

Ak sme mali za 10/2006 nadmerný odpočet cca 11 tis. Sk a za 11/2006 mi vychádza platiť 2000 Sk, odpočítam si od nadmerného odpočtu 2000 Sk, čiže moja daňová povinnosť bude 0 Sk a budem čakať,či mi DÚ vráti 9000 Sk? Netreba podávať žiadnu žiadosť? A keďže sme platcovia DPH od 10/2006 asi môžem očakávať aj daňovú kontrolu.

Ak sme mali za 10/2006 nadmerný odpočet cca 11 tis. Sk a za 11/2006 mi vychádza platiť 2000 Sk, odpočítam si od nadmerného odpočtu 2000 Sk, čiže moja daňová povinnosť bude 0 Sk a budem čakať,či mi DÚ vráti 9000 Sk? Netreba podávať žiadnu žiadosť? A keďže sme platcovia DPH od 10/2006 asi môžem očakávať aj daňovú kontrolu.

Žiadosť o vrátenie rozdielu nadmerného odpočtu a povinnosti nemusiš podávať. Ten rozdiel DÚ ti vráti v priebehu januára 2007. To, že ste sa stali plátcami dph v 10/2006 ešte nemá za následok okamžitú daňovú kontrolu.

Ďakujem za rýchlu odpoveď, len som sa chcela uistiť v zákone.

V daňovom priznaní za 11/2006 budete mať v r.29-Vlastná daňová povinnosť Sk 2000,-.V zmysle Zákona o dani z pridanej hodnoty § 79 do riadku 31 zapíšete -11000 Sk a už budete len čakať. Žiadosť podávať netreba. Ak by ste aj mali tú kontrolu možno Vám zvýši sebavedomie,alebo sa poučíte. Čím skôr, tým to bude lacnejšie.:)

V daňovom priznaní za 11/2006 budete mať v r.29-Vlastná daňová povinnosť Sk 2000,-.V zmysle Zákona o dani z pridanej hodnoty § 79 do riadku 31 zapíšete -11000 Sk a už budete len čakať. Žiadosť podávať netreba. Ak by ste aj mali tú kontrolu možno Vám zvýši sebavedomie,alebo sa poučíte. Čím skôr, tým to bude lacnejšie.:)

Nesúhlasím, nakoľko na riadok č. 31 sa píše nadmerný odpočet len do výšky daňovej povinnosti.

Keby sa tam uviedlo 11000 potom riadok č. 32 daňového priznania by bol záporný, čo je neprípustné. Riadok č. 32 v tomto prípade musí byť 0,-

Ďakujem za opravu. Súhlasím. Robí mi to program a určite správne.