ja by som nákup účtovala priamo 472/321...priložila by som tú listinu s podpismi zamestnancov. Kópiu listiny priložiť k mzdám a tam zaúčtovať len daň odvedenú z nepeňažného plnenia.

No áno, lenže do tých miezd to musím tiež nejako dostať, aj keď je to len nepeňažné plnenie. Keby som išla rovno 472/321, neviem ako by som potom účtovala záväzok z miezd ?/331? Neviete mi niekto podrobnejšie poradiť ako na to?
ĎAKUJEM

No áno, lenže do tých miezd to musím tiež nejako dostať, aj keď je to len nepeňažné plnenie. Keby som išla rovno 472/321, neviem ako by som potom účtovala záväzok z miezd ?/331? Neviete mi niekto podrobnejšie poradiť ako na to?
ĎAKUJEM Záväzok z miezd už neúčtuješ, plnenie dostaneš iba do mzdy na zdanenie, a potom už zaúčťuješ len celkovo daň zamestnancov 331/342.

Diamant ja mám tak isto, ako ty zaúčtovanú fa za nákup darčekových poukážoch 213/321
Príspevok zo soc. fondu mám v mzdách 472/331

Keď účtujem mzdy - nemôžem príspevok zo soc. fondu účtovať spolu s mzdami na 521. Príspevok zo soc.fondu musím odčleniť (odčítať) od hr. miezd a to som presne urobila tak, že som zaúčtovala na 472/331.

A tiež neviem, ako ďalej.
Ako mám zrušiť 213 ?


Musím skúsiť zaúčtovať, ako radí Tweety. Dúfam, že mi to vyjde správne.

Diamant ja mám tak isto, ako ty zaúčtovanú fa za nákup darčekových poukážoch 213/321.
Príspevok zo soc. fondu mám v mzdách 472/331.
Keď účtujem mzdy - nemôžem príspevok zo soc. fondu účtovať spolu s mzdami na 521.
Príspevok zo soc.fondu musím odčleniť (odčítať) od hr. miezd a to som presne urobila tak, že som zaúčtovala na 472/331.
A tiež neviem, ako ďalej.
Ako mám zrušiť 213 ?
Musím skúsiť zaúčtovať, ako radí Tweety. Dúfam, že mi to vyjde správne.
472 / 321 zaúčtuj sumu faktúry. V mzdovom programe zadáš každému zamestnancovi príspevok zo SF ako nepeňažný príjem; program by mal len vypočítať daň z príspevku.
Ak robíš mzdy ručne: príspevok pripočítaš k základu dane zo mzdy a vypočítaš daň.
Zamestnancovi sa nezvyšuje jeho peňažný príjem! (dostáva nepeňažný príjem vo forme poukážky), len sa mu zrazí daň z toho príspevku.
331 / 342 zaúčtuješ celkovú sumu dane zo mzdy aj z príspevku.
Zamestnanec dostane na výplatu sumu menšiu o zrazenú daň z príspevku, tým sa ti usporiada účet 331. Odvodom DZČ sa ti usporiada účet 342.

Ďakujem Liba2.
Mne skôr išlo o zaúčtovanie miezd do účtovníctva.

Napríklad
V rekapitulácii miezd za mesiac 12/06 budem mať vyčíslenú hrubú mzdu napr. 100 000,00 Sk ( hr. mzda + nepeň.príjem). Z toho nepeňažný príjem napr. 30 000,00 Sk.
Ja zaúčtujem iba len
70 000,00 Sk 521/331
30 000,00 Sk nikde nezaúčtujem
Daň 19 % - celková 331/342
Takto to mám zaúčtovať ???

Ďakujem Liba2.
Mne skôr išlo o zaúčtovanie miezd do účtovníctva.

Napríklad
V rekapitulácii miezd za mesiac 12/06 budem mať vyčíslenú hrubú mzdu napr. 100 000,00 Sk ( hr. mzda + nepeň.príjem). Z toho nepeňažný príjem napr. 30 000,00 Sk.
Ja zaúčtujem iba len
70 000,00 Sk 521/331
30 000,00 Sk nikde nezaúčtujem
Daň 19 % - celková 331/342
Takto to mám zaúčtovať ???
Správne takto, pretože tých 30000.- rozúčtuješ na 472 pri nákupe zo SF.

Diamant ja mám tak isto, ako ty zaúčtovanú fa za nákup darčekových poukážoch 213/321
Príspevok zo soc. fondu mám v mzdách 472/331

Keď účtujem mzdy - nemôžem príspevok zo soc. fondu účtovať spolu s mzdami na 521. Príspevok zo soc.fondu musím odčleniť (odčítať) od hr. miezd a to som presne urobila tak, že som zaúčtovala na 472/331.

A tiež neviem, ako ďalej.
Ako mám zrušiť 213 ?


Musím skúsiť zaúčtovať, ako radí Tweety. Dúfam, že mi to vyjde správne.
V sumarizácii mám hrubá mzda - to účtujem 521/331....tam nie je nepeňažné plnenie zahrnuté. A potom mám "celkový úhrn príjmov" - z tejto sumy je počítaná daň. Ale tú neúčtujem. A potom už len účtujem správnu výšku predpisu dane.