horvatka
16.12.06,23:45
Prosím Vás pekne poraďte, čo urobiť s účtovníctvom za rok 2005. Prevzala som účtovníctvo tento rok a stále sa trápim s chybami minulého roku. Už som zúfalá. Firma má 8 leasingov, auto kúpené na úver a všetko je zle zaúčtované. Majetok je zaradený v nesprávnych obstarávacích cenách, nezaúčtované úroky z leasingu, naopak DPH uplatnená navyše z 2 splátok, neurobené čas.rozlíšenie, poistné v nákladoch z 2 splátok, samozrejme zle vypoč.odpisy.Úver zaúčtovaný ako leasing, vlastne dáky paškvil medzi leasingom a neviem čím. Nesedia pohľadávky, záväzky, stále nachádzam úhrady fa, ktoré nie sú v účtovníctve a iné prekvapenia, no proste na rekonštrukciu. Lenže je to veľa dokladov, samozrejme majiteľom sa veľmi nechce znovu platiť za účto.Začala som odúčtovávať, čo je nesprávne zaúčtované a účtujem to tento rok, ale začínam sa obávať, či to tak môže vôbec byť, lebo je toho dosť. Máte niekto podobné skúsenosti, prosím?
liba2
17.12.06,00:26
Prosím Vás pekne poraďte, čo urobiť s účtovníctvom za rok 2005. Prevzala som účtovníctvo tento rok a stále sa trápim s chybami minulého roku....... Lenže je to veľa dokladov, samozrejme majiteľom sa veľmi nechce znovu platiť za účto.Začala som odúčtovávať, čo je nesprávne zaúčtované a účtujem to tento rok, ale začínam sa obávať, či to tak môže vôbec byť, lebo je toho dosť. Máte niekto podobné skúsenosti, prosím?Ťažko je nám "na diaľku" posúdiť, či je rekonštrukcia účtovníctva nevyhnutná. To musíš zvážiť sama. Predpokladám, že o tom rozhodnú majitelia tým, že nezaplatia za duplovanú prácu. Teda ti neostane nič iné, len postupne jeden prípad za druhým overiť účtovanie a opraviť čo sa opraviť dá. Len pozor, koniec roka je za dverami, treba sa poponáhľať, aby si to do podania DP stihla.
KEJKA
17.12.06,11:14
aby si účto 2006 mala čisté, tých chýb je veľa, tak odúčtuj všetky rozdiely postupne ako na ne prichádzaš na účty 429 - zvoľ si analytiky pre náklady (MD) a výnosy (Dal). Nemusíš, ale opravovať budeš zvýšenie aj zníženie nákladov, tak aby si vedele potom analyzovať účty 429.
Efekt je v tom, že DPPO za rok 2006 urobíš v pohode, nebudeš tam mať tieto staré bludy. A rok 2005 vysporiadaš, ked budeš vedieť majiteľom povedať, čo všetko si tam našla.
V konečnom dôsledku možno nebude nutné podávať DPPO dodatočne za rok 2005, lebo sa ukáže, že tých nákladov bude viac ako výnosov.
horvatka
17.12.06,20:12
Ďakujem pekne, ale neviem, či tomu dobre rozumiem, takže účtujem v roku 2006, náklady 2005 sú zväčša nedaňové, napr.

nezaúčtovaný úrok z istiny r.2005 562 999 / 429 111 34.553.-
nezaúčt. poistné r.2005 568 999 / 429 111 9.218.-
neuplat.odpisy r.2005 551 999 / 429 111 55 663,60
ČR posled.splátky r. 2005 562.100/ 429 111 - 3 015,40
Uplatnený odpis navyše 551.001 / 429 111 - 301.074.-
Poistné navyše 568.000 / 429 111 - 3 692,50 atď....

a napr nespráv. obstar. cena leasingu 022 000/474 100 - 26 955,-.

Ďalej mám navyše uplatnenú DPH a pri jednom leasingu vôbec neuplatnené nič, iba zaúčt. 1.splátku s DPH a úhrady splátok z banky, celý rok neuplat. DPH, takže v konečnom dôsledku neuplatnená DPH prevyšuje uplatnenú.
Môžem to nechať tak, nestíham porobiť všetky dodatočné (mesač.plátca).
Aj tak neviem, či to zvládnem.
Ak môžem ešte otravovať. Ďakujem!
ondrejvla
17.12.06,21:17
Ďakujem pekne, ale neviem, či tomu dobre rozumiem, takže účtujem v roku 2006, náklady 2005 sú zväčša nedaňové, napr.

nezaúčtovaný úrok z istiny r.2005 562 999 / 429 111 34.553.-
nezaúčt. poistné r.2005 568 999 / 429 111 9.218.-
neuplat.odpisy r.2005 551 999 / 429 111 55 663,60
ČR posled.splátky r. 2005 562.100/ 429 111 - 3 015,40
Uplatnený odpis navyše 551.001 / 429 111 - 301.074.-
Poistné navyše 568.000 / 429 111 - 3 692,50 atď....

a napr nespráv. obstar. cena leasingu 022 000/474 100 - 26 955,-.

Ďalej mám navyše uplatnenú DPH a pri jednom leasingu vôbec neuplatnené nič, iba zaúčt. 1.splátku s DPH a úhrady splátok z banky, celý rok neuplat. DPH, takže v konečnom dôsledku neuplatnená DPH prevyšuje uplatnenú.
Môžem to nechať tak, nestíham porobiť všetky dodatočné (mesač.plátca).
Aj tak neviem, či to zvládnem.
Ak môžem ešte otravovať. Ďakujem!

Horvatka,
určite nemôžeš účtovať v roku 2006 náklady roku 2005, takže v tomto prípade 5 tr. ani nepoužiješ. Že neboli zúčtované úroky, poistné a iné náklady, zaúčtuješ cez účty 428 a 429, len voči účtom súvažným a nie nákladovým alebo výnosovým.
S týmto problémom som sa v tomto roku stretla aj ja, robila som kompletnú rekonštrukciu účtovníctva za rok 2005 a podávala som dodatočné DP.
V konečnom dôsledku bola ale pôvodne zaplatená vyššia daň ako mala byť, takže DÚ vrátil preplatok a nebola žiadna pokuta za dodatočné DP PO. Tiež som sa nevedela dopátrať, čo je v majetku, v pohľadávkach alebo záväzkoch, namiesto reálnych čísiel tam boli bludy. Ale ak Ti nezaplatia robotu navyše, tak im to radšej chytro vráť, lebo inak tento batoh nezmyslov budeš tlačiť pred sebou a nie niesť na chrbte. A to sa tlačí veľmi zle!
ondrejvla
17.12.06,21:19
Skús pozrieť do tejto témy : Kam z konopí*
jaja99
17.12.06,21:52
Ďakujem pekne, ale neviem, či tomu dobre rozumiem, takže účtujem v roku 2006, náklady 2005 sú zväčša nedaňové, napr.

429111 - znižujúce HV roku 2005
429222 - zvyšujúce HV roku 2005

nezaúčtovaný úrok z istiny r.2005 562 999 / 429 111 34.553.- 429111/321A
nezaúčt. poistné r.2005 568 999 / 429 111 9.218.-
429111/379A
neuplat.odpisy r.2005 551 999 / 429 111 55 663,60
429111/082A
ČR posled.splátky r. 2005 562.100/ 429 111 - 3 015,40
381/429222
562/381 - rok 2006
Uplatnený odpis navyše 551.001 / 429 111 - 301.074.-
082A/429222
551/082A - rok 2006
Poistné navyše 568.000 / 429 111 - 3 692,50 atď....
379/429222


a napr nespráv. obstar. cena leasingu 022 000/474 100 - 26 955,-.
Použiješ uvedený zápis 022/474 - nemá vplyv na ZD
Ďalej mám navyše uplatnenú DPH a pri jednom leasingu vôbec neuplatnené nič, iba zaúčt. 1.splátku s DPH a úhrady splátok z banky, celý rok neuplat. DPH, takže v konečnom dôsledku neuplatnená DPH prevyšuje uplatnenú.
Na DPH sa vykašli, pokiaľ Ti sedí k 1.1. stav na 343 s podanými DP v roku 2005. Ak bude kontrola, musia Ti zohľadniť aj faktúry, z ktorých máš nárok na odpočet ( už nie je lehota 1 rok na uplatnenie práva na odpočítanie) Ak Ti nesedí stav na 343, urob si analytiku - 001 - stav voči ŠR, 002 - rozdiel neidentifikovaný, prípadne ten rozdiel tiež odpíš na 429111 alebo 429222. Môžem to nechať tak, nestíham porobiť všetky dodatočné (mesač.plátca).
Aj tak neviem, či to zvládnem.
Ak môžem ešte otravovať. Ďakujem!

Držím palce.
horvatka
18.12.06,00:43
Ďakujem Vám všetkým za ochotu, ste úžasní.Dobrú nôcku!