BeataC
19.12.06,21:03
Chcela by som poprosiť o radu. V r. 2006 mala firma daňovú kontrolu na daň z príjmu za rok 2004. Daňový úrad po kontrole vyrubil firme rozdiel dane z príjmov za rok 2004 v sume 31 672,-. Pokutu firma už zaplatila. Kto mi poradí ako to mám zaúčtovať? Veľmi pekne ďakujem.
Zoltán Kovács
20.12.06,09:36
Chcela by som poprosiť o radu. V r. 2006 mala firma daňovú kontrolu na daň z príjmu za rok 2004. Daňový úrad po kontrole vyrubil firme rozdiel dane z príjmov za rok 2004 v sume 31 672,-. Pokutu firma už zaplatila. Kto mi poradí ako to mám zaúčtovať? Veľmi pekne ďakujem.

595 / 341 31.672,- dodatočné odvody dani z príjmu
341 / 221 úhrada

545 /379 penale
379 / 221 úhrada penále
Mikolajova
10.01.08,11:33
Prosím Vás platobný výmer sa účtuje cez interné doklady v roku, kedy bol doručený?
Mikolajova
19.02.08,11:13
Prosím Vás mám taký problém, potrebujem zaúčtovať platobný výmer, v ktorom nám dorubuje DU sumu 7662,- Sk. Tú zaúčtujem ako 595/341. Ale z nákladov nám opravu presunuli do TZ budovi. A to by som potrebovala poradiť, aby som zvýšila OC budovi a síce technické zhodnotenie navýšené o 42450,- a doúčtovaný odpis, ktorý nám uznali do nákladov v sume 2122,- a z opráv nám vyhodili 42450,- sk. ČO s tým? Všetko sa to týkalo r.2005. Protokol v roku 2007.
Mikolajova
19.02.08,11:24
Mám to zatiaľ zaúčtované ID v r.2007:
daň z príjmu - 7662,- 595/341
navýšenie OC z r. 2005 - 42450,- 021/595
odpis z r.2005 - 2122,- 595/081
Mikolajova
22.02.08,07:48
Mám to zatiaľ zaúčtované ID v r.2007:
daň z príjmu - 7662,- 595/341
navýšenie OC z r. 2005 - 42450,- 021/595
odpis z r.2005 - 2122,- 595/081

Čo poviete mohlo by byť toto účtovanie?
jess
07.03.08,08:08
595 / 341 31.672,- dodatočné odvody dani z príjmu
341 / 221 úhrada


Ak zaúčtujem dorubenie dane (218,-Sk) týmto spôsobom, potom HV v súvahe a aj vo VZaS mi sedí na určitú sumu. Celková výsledovka a aj načítanie údajov do DP mi ale robí rozdiel presne o tých 218,-Sk menej. HV zo súvahy = HV zo VZaS, ale sa nerovná HV v DP. Čo mám prosím s tým robiť ? Potom mi nesedí ani počiatočný stav HV v novom roku.
jess
07.03.08,13:40
posúvam ... ďakujem
Zoltán Kovács
07.03.08,13:48
Ak zaúčtujem dorubenie dane (218,-Sk) týmto spôsobom, potom HV v súvahe a aj vo VZaS mi sedí na určitú sumu. Celková výsledovka a aj načítanie údajov do DP mi ale robí rozdiel presne o tých 218,-Sk menej. HV zo súvahy = HV zo VZaS, ale sa nerovná HV v DP. Čo mám prosím s tým robiť ? Potom mi nesedí ani počiatočný stav HV v novom roku.


HV zo Súvahy a Výkazu ziskov a strát nikdy nie je totožný so základom dane. Totiž v Súvahe a VZaS máš účtovný HV, ktorý v DP sa upravoval na daňový základ.
Počiatočný stav na 431 budeš mať to čo máš v súvahe a výkaze ZaS.
jess
07.03.08,14:01
... to je mi jasné, že to nebude sedieť s daňovým základom r.310 . Mne to však nesedí na r.100 . Už som z toho vedľa ....

PS 431 mi sedí so S a VZaS.
Zoltán Kovács
07.03.08,14:05
... to je mi jasné, že to nebude sedieť s daňovým základom r.310 . Mne to však nesedí na r.100 . Už som z toho vedľa ....

PS 431 mi sedí so S a VZaS.


Ten dodatočný výmer je rozdiel?

Veď účet 595 nie je daňovo uznaným nákladom. Na riadok 100 uvedieš výsledok bez sumy na 595.
Ester plus
27.03.08,11:54
Dodatočný platobný výmer DPH sa učtuje tiež na 595?
makika30
24.03.10,20:52
Potrebujem poradiť v marci 2009 sme mali daňovú kontrolu na daň z príjmu r2007.Výsledok bol dodatočný platobný výmer 216,-E. Zaúčtovala som
595/341 úhrada z bu 341/221. Potom som nejak na to zabudla kedže bola práca s novou uzávierkou, mali sme podať dodatočné daňové priznanie? ak áno ako mám postupovať a čo všetko zaúčtovať ešte v roku 2009? Ešte som nemala takýto prípad
a ešte by som sa chcela opýtať danú sumu 216,- mi vykazuje vo Výkaze ziskov a Strát r.48,49 a potom mi vlastne odráta z r.47 túto sumu je to správne?
Dakujem za všetky rady.
makika30
25.03.10,07:41
Prosím neporadí niekto