kalka
22.12.06,07:46
Chcela by som sa poradiť ako zaúčtovať (podvojné účtovníctvo)vyúčtovaciu faktúru.
Pre objasnenie - organizujeme kurzy a klienti nám platia vopred. Čiže napr. kurz bol v termíne: 14.12. - 18.12.2006. Klient zaplatil 100 % z ceny kurzu (t.j. 1190 Sk) dňa 15.10.2006 a toho 15.10.2006 som mu vystavila faktúru (1000 Sk - základ dane + 190 Sk - DPH) za túto prijatú platbu . Po skončení kurzu teda 18.12.2006 som klientovi poslala vyúčtovaciu faktúru s 0,- Sk a teraz neviem ako vlastne túto nulovú faktúru zaúčtovať.
Vopred ďakujem za každú radu.
Pre objasnenie - organizujeme kurzy a klienti nám platia vopred. Čiže napr. kurz bol v termíne: 14.12. - 18.12.2006. Klient zaplatil 100 % z ceny kurzu (t.j. 1190 Sk) dňa 15.10.2006 a toho 15.10.2006 som mu vystavila faktúru (1000 Sk - základ dane + 190 Sk - DPH) za túto prijatú platbu . Po skončení kurzu teda 18.12.2006 som klientovi poslala vyúčtovaciu faktúru s 0,- Sk a teraz neviem ako vlastne túto nulovú faktúru zaúčtovať.
Vopred ďakujem za každú radu.
KEJKA
22.12.06,07:06
záleží od toho, ako si zaúčtovala faktúru na základ platby. Mala by si mať správne 1000 Sk na úče 324 - prijaté preddavky.
vyúčtovaciu potom zaúčtuješ riadne do výnosov
311/602 1000,-
311/343 190,-
311/343 - 190,-
324/311 1000,-
účtovanie 343 je v každom účto_SW riešené inak, ale v princípe by to malo byť takto.
vyúčtovaciu potom zaúčtuješ riadne do výnosov
311/602 1000,-
311/343 190,-
311/343 - 190,-
324/311 1000,-
účtovanie 343 je v každom účto_SW riešené inak, ale v princípe by to malo byť takto.
dracica
22.12.06,07:39
záleží od toho, ako si zaúčtovala faktúru na základ platby. Mala by si mať správne 1000 Sk na úče 324 - prijaté preddavky.
vyúčtovaciu potom zaúčtuješ riadne do výnosov
311/602 1000,-
311/343 190,-
311/343 - 190,-
324/311 1000,-
účtovanie 343 je v každom účto_SW riešené inak, ale v princípe by to malo byť takto.
podla mna takto 1000 Sk,- 211,221/324 prijata zaloha
faktura dan. doklad 1190 Sk,- 311/602 1000 Sk,-
343 190 Sk,-
s tym ze vo fakture by bolo k uhrade 190 Sk,-
doplatok 190 Sk 211/311
zúctovanie zalohy ID 1000 Sk 324/311
vyúčtovaciu potom zaúčtuješ riadne do výnosov
311/602 1000,-
311/343 190,-
311/343 - 190,-
324/311 1000,-
účtovanie 343 je v každom účto_SW riešené inak, ale v princípe by to malo byť takto.
podla mna takto 1000 Sk,- 211,221/324 prijata zaloha
faktura dan. doklad 1190 Sk,- 311/602 1000 Sk,-
343 190 Sk,-
s tym ze vo fakture by bolo k uhrade 190 Sk,-
doplatok 190 Sk 211/311
zúctovanie zalohy ID 1000 Sk 324/311
Zoltán Kovács
22.12.06,08:12
podla mna takto 1000 Sk,- 211,221/324 prijata zaloha
faktura dan. doklad 1190 Sk,- 311/602 1000 Sk,-
343 190 Sk,-
s tym ze vo fakture by bolo k uhrade 190 Sk,-
doplatok 190 Sk 211/311
zúctovanie zalohy ID 1000 Sk 324/311
Je tam chyba.VeĎ klient zaplatil celú sumu 1190,- v októbri. Kejka to uvádza správne.
faktura dan. doklad 1190 Sk,- 311/602 1000 Sk,-
343 190 Sk,-
s tym ze vo fakture by bolo k uhrade 190 Sk,-
doplatok 190 Sk 211/311
zúctovanie zalohy ID 1000 Sk 324/311
Je tam chyba.VeĎ klient zaplatil celú sumu 1190,- v októbri. Kejka to uvádza správne.
dracica
22.12.06,08:29
dobre smith, prepac robim sto veci naraz ty ma asi nemas rad
tak potom
ale 1190 SK 211,221/324
vyuct. faktura 1190 sk 311/602 1000 SK
343 190 SK
s tym, že na fakture sa uvedie k uhrade 0 SK
a zauctujem si ID 1190 324/311 1190 SK
preco - 343 tak to nechapem
tak potom
ale 1190 SK 211,221/324
vyuct. faktura 1190 sk 311/602 1000 SK
343 190 SK
s tym, že na fakture sa uvedie k uhrade 0 SK
a zauctujem si ID 1190 324/311 1190 SK
preco - 343 tak to nechapem
KEJKA
22.12.06,08:35
preco - 343 tak to nechapem
preto 343 s poznámkou, že to závisí od SW, lebo aj vyúčtovacia fa je doklad, ktorý patrí do evidencie pre daňové účely k DPH.
Na nej má byť ZD a DPH plusom
potom to celé mínusom a k úhade nula.
Plus má byť uvedené kedy bola platba vopred uhradená.
Takú faktúru účtujeme ako doklad plusmínus DPH, lebo by sa nám to inak do súpisu pre DPH nedostalo. Ale sú softvéry, ktoré to urobia bez toho, že by sme to účtovne cez DPH museli prehnať.
Takže to robíš správne.
Ale aj ja.;):):p:D
Pekné Vianoce
preto 343 s poznámkou, že to závisí od SW, lebo aj vyúčtovacia fa je doklad, ktorý patrí do evidencie pre daňové účely k DPH.
Na nej má byť ZD a DPH plusom
potom to celé mínusom a k úhade nula.
Plus má byť uvedené kedy bola platba vopred uhradená.
Takú faktúru účtujeme ako doklad plusmínus DPH, lebo by sa nám to inak do súpisu pre DPH nedostalo. Ale sú softvéry, ktoré to urobia bez toho, že by sme to účtovne cez DPH museli prehnať.
Takže to robíš správne.
Ale aj ja.;):):p:D
Pekné Vianoce
Sany
22.12.06,08:40
dobre smith, prepac robim sto veci naraz ty ma asi nemas rad
tak potom
ale 1190 SK 211,221/324
vyuct. faktura 1190 sk 311/602 1000 SK
343 190 SK
s tym, že na fakture sa uvedie k uhrade 0 SK
a zauctujem si ID 1190 324/311 1190 SK
preco - 343 tak to nechapem
Ak správne chápem tvoje účtovanie....preddavok bol prijatý v októbri, takže v októbri musí byť aj odvedená DPH....podľa tvojho účtovania ju odvádzaš až v decembri...ak je však kvartálny, tak nevadí....ale v prípade mesačného platiteľa ?????
tak potom
ale 1190 SK 211,221/324
vyuct. faktura 1190 sk 311/602 1000 SK
343 190 SK
s tym, že na fakture sa uvedie k uhrade 0 SK
a zauctujem si ID 1190 324/311 1190 SK
preco - 343 tak to nechapem
Ak správne chápem tvoje účtovanie....preddavok bol prijatý v októbri, takže v októbri musí byť aj odvedená DPH....podľa tvojho účtovania ju odvádzaš až v decembri...ak je však kvartálny, tak nevadí....ale v prípade mesačného platiteľa ?????
dracica
22.12.06,08:40
viem uz asi co myslis no treba si objednat pohodu a mas to jednoduchsie ja na ten software nedam dopustit a to som uctovala uz asi v troch takze mozem to porovnat...aj tebe pekne vianoce aj ked tie moje budu asi pracovne mam strasne vela roboty
dracica
22.12.06,08:44
Ak správne chápem tvoje účtovanie....preddavok bol prijatý v októbri, takže v októbri musí byť aj odvedená DPH....podľa tvojho účtovania ju odvádzaš až v decembri...ak je však kvartálny, tak nevadí....ale v prípade mesačného platiteľa ?????
nie, nie odvediem ju v oktobri ved kedy som prijala zál. platbu , alebo preddavok pozor som povinna vystavit dan. doklad v oktobri
nie, nie odvediem ju v oktobri ved kedy som prijala zál. platbu , alebo preddavok pozor som povinna vystavit dan. doklad v oktobri
Sany
22.12.06,08:59
nie, nie odvediem ju v oktobri ved kedy som prijala zál. platbu , alebo preddavok pozor som povinna vystavit dan. doklad v oktobri
Tak áno, len z tých predkontácii to nie je vidno.
Tak áno, len z tých predkontácii to nie je vidno.
dracica
22.12.06,09:02
Tak áno, len z tých predkontácii to nie je vidno.
no ja som tam datumy neuvadzala ved to viete kedy vznika danova povinnost pekne vianoce
no ja som tam datumy neuvadzala ved to viete kedy vznika danova povinnost pekne vianoce
kalka
22.12.06,09:51
Ďakujem Vám všetkým, už mi je to jasnejšie.
Ešte sa chcem spýtať (neviem, či to síce nie je mimo témy) v prípade, ak sa kurz organizuje počas viacerých mesiacov napr. 8.12.2006, 14.02.2007, 14.03.2007, klient zase zaplatil vopred už 10.11.2006 - čiže som urobila faktúru na túto platbu s dátumom 10.11.2006, avšak vyúčtovaciu 0,- Sk faktúru mám urobiť až k 14.03.2007, alebo by som už mohla urobiť túto nulovú faktúru k 8.12.2006 a teda brať prvý deň kurzu ako deň dodania služby?
Ešte sa chcem spýtať (neviem, či to síce nie je mimo témy) v prípade, ak sa kurz organizuje počas viacerých mesiacov napr. 8.12.2006, 14.02.2007, 14.03.2007, klient zase zaplatil vopred už 10.11.2006 - čiže som urobila faktúru na túto platbu s dátumom 10.11.2006, avšak vyúčtovaciu 0,- Sk faktúru mám urobiť až k 14.03.2007, alebo by som už mohla urobiť túto nulovú faktúru k 8.12.2006 a teda brať prvý deň kurzu ako deň dodania služby?
Zoltán Kovács
22.12.06,10:52
Ďakujem Vám všetkým, už mi je to jasnejšie.
Ešte sa chcem spýtať (neviem, či to síce nie je mimo témy) v prípade, ak sa kurz organizuje počas viacerých mesiacov napr. 8.12.2006, 14.02.2007, 14.03.2007, klient zase zaplatil vopred už 10.11.2006 - čiže som urobila faktúru na túto platbu s dátumom 10.11.2006, avšak vyúčtovaciu 0,- Sk faktúru mám urobiť až k 14.03.2007, alebo by som už mohla urobiť túto nulovú faktúru k 8.12.2006 a teda brať prvý deň kurzu ako deň dodania služby?
Vyúčtovaciu faktúru by som vystavil po skončení kurzu, t.j. 14.03.2007
Ešte sa chcem spýtať (neviem, či to síce nie je mimo témy) v prípade, ak sa kurz organizuje počas viacerých mesiacov napr. 8.12.2006, 14.02.2007, 14.03.2007, klient zase zaplatil vopred už 10.11.2006 - čiže som urobila faktúru na túto platbu s dátumom 10.11.2006, avšak vyúčtovaciu 0,- Sk faktúru mám urobiť až k 14.03.2007, alebo by som už mohla urobiť túto nulovú faktúru k 8.12.2006 a teda brať prvý deň kurzu ako deň dodania služby?
Vyúčtovaciu faktúru by som vystavil po skončení kurzu, t.j. 14.03.2007
kalka
22.12.06,11:36
Aj ja som si to myslela, že sa to má vystaviť predsa až na posledný deň konania kurzu.
Ďakujem.
Ďakujem.