M3G
20.12.04,02:00
Toto ma teraz zobudilo:
Ide o zápočet faktúr(prijatých a vydaných) v JÚ.
Bežne to robím tak, že zápočet sa mi nepremietne do peňažného denníka a iba rozdiel t.j. výdavok alebo príjem zaúčtujem do peňažného denníka. A v tom je ten háčik, čo ma zobudil - akú časť mi program zaúčtuje ako položky ovplyvňujúce základ dane a akú časť ako položky neovplyvňujúce základ dane(DPH). Pretože uvediem názorný príklad:
1. Úhrady faktúr - nie zápočet
.......................................Ovplyvň... ...........Neovplyvň.
..........................................Základ. .............. DPH
Úhrada prijatej fa................. 100.000............. 19.000
Prijatá úhrada vydanej fa....... 200.000............. 38.000
Daňový základ 200.000-100.000=100.000
2. Zápočet programom - napr. MRP
Ak uhradím v faktúry bez toho, aby sa mi to premietlo do peňažného denníka, môže nastať chyba:
Úhrada prijatej faktúry-iba vo faktúrach 119.000
Úhrada vydanej faktúry-iba vo faktúrach 119.000
Prijatá úhrada vydanej faktúry-aj v denníku 119.000, čo je aj daňový základ!!!
__________________________________________________ ___________
Vznikol mi rozdiel 19.000, o ktorý by som mal ručne upraviť možnosti pri prevode úhrady do peňažného denníka, lebo ak odkliknem programovú úhradu, bude to zle. Čiže tých 119.000 rozdelím na 100.000 ako položku ovplyvňujúcu základ dane a rozdiel oboch DPH(na vstupe aj na výstupe) t.j 19.000 zaradím ako položku neovplyvňujúcu základ dane.
Iba toľko som chcel, aby ste sa niekto nepomýlil a nemal z toho zlé sny ako ja.
Pekné skoré ráno.
Ide o zápočet faktúr(prijatých a vydaných) v JÚ.
Bežne to robím tak, že zápočet sa mi nepremietne do peňažného denníka a iba rozdiel t.j. výdavok alebo príjem zaúčtujem do peňažného denníka. A v tom je ten háčik, čo ma zobudil - akú časť mi program zaúčtuje ako položky ovplyvňujúce základ dane a akú časť ako položky neovplyvňujúce základ dane(DPH). Pretože uvediem názorný príklad:
1. Úhrady faktúr - nie zápočet
.......................................Ovplyvň... ...........Neovplyvň.
..........................................Základ. .............. DPH
Úhrada prijatej fa................. 100.000............. 19.000
Prijatá úhrada vydanej fa....... 200.000............. 38.000
Daňový základ 200.000-100.000=100.000
2. Zápočet programom - napr. MRP
Ak uhradím v faktúry bez toho, aby sa mi to premietlo do peňažného denníka, môže nastať chyba:
Úhrada prijatej faktúry-iba vo faktúrach 119.000
Úhrada vydanej faktúry-iba vo faktúrach 119.000
Prijatá úhrada vydanej faktúry-aj v denníku 119.000, čo je aj daňový základ!!!
__________________________________________________ ___________
Vznikol mi rozdiel 19.000, o ktorý by som mal ručne upraviť možnosti pri prevode úhrady do peňažného denníka, lebo ak odkliknem programovú úhradu, bude to zle. Čiže tých 119.000 rozdelím na 100.000 ako položku ovplyvňujúcu základ dane a rozdiel oboch DPH(na vstupe aj na výstupe) t.j 19.000 zaradím ako položku neovplyvňujúcu základ dane.
Iba toľko som chcel, aby ste sa niekto nepomýlil a nemal z toho zlé sny ako ja.
Pekné skoré ráno.
ESTER
20.12.04,08:28
Zápočet faktúr v JÚ účtujem cez ID aj peňažnom denníku t.j. ako príjem ovplyvňujúci ZD a výdavok znižujúci ZD. Výsledný rozdiel sa mi premietne v celkovom ZD. Samozrejme že odpíšem pohľadávku aj záväzok v knihách faktúr.
PS: Aj ja často v sne prídem na svoje chyby.
PS: Aj ja často v sne prídem na svoje chyby.