tinaM
02.01.07,12:13
Prosím o radu.
Firma v r. 2005 prepočítavala DPH koeficientom. Pri ročnom vysporiadaní DPH za 4.Q 2005 vznikol rozdiel, ktorý si firma uplatnila v DP DPH.
Problém je v tom, že o vzniknutý rozdiel moja predchodkyňa neupravila daň z príjmov. Uvažujem, ako by sa to dalo opraviť, aby nebol postih. Napadlo ma, že keby som opravila na kartách dlhodobého majetku odpisy /v r. 2005 by som využila neuplatniť odpisy/ , v peň.denníku v uzávierkových operáciách r.2005 by som nemala výdavok-odpisy, ale by som mala ostatný príjem OZD-rozdiel z DP DPH za 4.Q.2005. Následne by som podala opravný výkaz o majetku a záväzkoch, výkaz o príjmoch a výdavkoch a dodatočné DP za r. 2005. Ide mi o to, aby nevznikol rozdiel na dani z príjmov. Mohla by som to tak urobiť?
Firma v r. 2005 prepočítavala DPH koeficientom. Pri ročnom vysporiadaní DPH za 4.Q 2005 vznikol rozdiel, ktorý si firma uplatnila v DP DPH.
Problém je v tom, že o vzniknutý rozdiel moja predchodkyňa neupravila daň z príjmov. Uvažujem, ako by sa to dalo opraviť, aby nebol postih. Napadlo ma, že keby som opravila na kartách dlhodobého majetku odpisy /v r. 2005 by som využila neuplatniť odpisy/ , v peň.denníku v uzávierkových operáciách r.2005 by som nemala výdavok-odpisy, ale by som mala ostatný príjem OZD-rozdiel z DP DPH za 4.Q.2005. Následne by som podala opravný výkaz o majetku a záväzkoch, výkaz o príjmoch a výdavkoch a dodatočné DP za r. 2005. Ide mi o to, aby nevznikol rozdiel na dani z príjmov. Mohla by som to tak urobiť?
tinaM
02.01.07,12:08
[quote=tinaM]Prosím o radu.
Viem, že to nie je bežné, ale chcem vedieť, aký je váš názor na túto vec.
Viem, že to nie je bežné, ale chcem vedieť, aký je váš názor na túto vec.
Johanka
02.01.07,12:21
Neviem či som to celé dobre pochopila.
Ide o JÚ. Chceš dať cez ID do výdavkov DPH, na ktorú nebol nárok na odpočet? Ide o významnú sumu?
Ide o JÚ. Chceš dať cez ID do výdavkov DPH, na ktorú nebol nárok na odpočet? Ide o významnú sumu?
tinaM
02.01.07,12:36
Neviem či som to celé dobre pochopila.
Ide o JÚ. Chceš dať cez ID do výdavkov DPH, na ktorú nebol nárok na odpočet? Ide o významnú sumu?
Ide i JÚ. DPH je vporiadku. Problém je s daňou z príjmu. V r. 2005 boli účtované odpisy napr.44000 Sk. Pri vysporiadaní koeficientu v DP DPH za 4.Q.2005 vznikol rozdiel, o ktorý mala predchádzajúca účtovníčka upraviť ZD /daňový základ mal byť vyšší o 38000/.Opravu chcem vykonať tak, aby nebol postih. Odpisy v r. 2005 neuplatním z niektorého DHM /zníži sa mi výdaj OZD/ a namiesto toho zaúčtujem 38000-DPH-príjem. Následne podám dodatočné DP za r. 2005 , lebo hodnoty príjmy a výdaje budú iné ako v pôvodnom DP. Daňová povinnosť bude tá istá.
Myslela som na to, že odpisy si môžem uplatniť aj v ďaľších rokoch. Neprídem o ne. Daňová kontrola nezačala./dúfam, že ani nebude;) /.
Ide o JÚ. Chceš dať cez ID do výdavkov DPH, na ktorú nebol nárok na odpočet? Ide o významnú sumu?
Ide i JÚ. DPH je vporiadku. Problém je s daňou z príjmu. V r. 2005 boli účtované odpisy napr.44000 Sk. Pri vysporiadaní koeficientu v DP DPH za 4.Q.2005 vznikol rozdiel, o ktorý mala predchádzajúca účtovníčka upraviť ZD /daňový základ mal byť vyšší o 38000/.Opravu chcem vykonať tak, aby nebol postih. Odpisy v r. 2005 neuplatním z niektorého DHM /zníži sa mi výdaj OZD/ a namiesto toho zaúčtujem 38000-DPH-príjem. Následne podám dodatočné DP za r. 2005 , lebo hodnoty príjmy a výdaje budú iné ako v pôvodnom DP. Daňová povinnosť bude tá istá.
Myslela som na to, že odpisy si môžem uplatniť aj v ďaľších rokoch. Neprídem o ne. Daňová kontrola nezačala./dúfam, že ani nebude;) /.
KEJKA
02.01.07,12:48
....
Opravu chcem vykonať tak, aby nebol postih. Odpisy v r. 2005 neuplatním z niektorého DHM /zníži sa mi výdaj OZD/ a namiesto toho zaúčtujem 38000-DPH-príjem. Následne podám dodatočné DP za r. 2005 , lebo hodnoty príjmy a výdaje budú iné ako v pôvodnom DP. ........;) /.
chceš upraviť JU tak, aby si nemala inú DPFO...
uvažuješ správne,...dá sa aj tak....;)
Opravu chcem vykonať tak, aby nebol postih. Odpisy v r. 2005 neuplatním z niektorého DHM /zníži sa mi výdaj OZD/ a namiesto toho zaúčtujem 38000-DPH-príjem. Následne podám dodatočné DP za r. 2005 , lebo hodnoty príjmy a výdaje budú iné ako v pôvodnom DP. ........;) /.
chceš upraviť JU tak, aby si nemala inú DPFO...
uvažuješ správne,...dá sa aj tak....;)
tinaM
02.01.07,12:50
chceš upraviť JU tak, aby si nemala inú DPFO...
uvažuješ správne,...dá sa aj tak....;)
Veľmi pekne ďakujem. Riadim sa heslom "Zachráň, čo môžeš".
uvažuješ správne,...dá sa aj tak....;)
Veľmi pekne ďakujem. Riadim sa heslom "Zachráň, čo môžeš".