koalko
29.12.04,20:02
Vie mi niekto poradiť ako zúčtovať v JU nasledovné:
v roku 1999 dal podnikateľ zálohu 20000.-Sk na základe zmluvy o nájme v prípade škody, alebo nedoplatku na nájomnom. Túto zálohu, že vraj účtovníčka zaúčtovala ako výdavok neovplyvňujúci základ dane.
V roku 2004 došlo k zrušeniu nájomnej zmluvy a k vysporiadaniu zálohy 20000.-SK a to nasledovným spôsobom ,ktorý neviem zúčtovať.
Prenajímateľ vystavil faktúry za vyučtovanie plynu, elektr, vody za r.2003
v sume 5138,70 a zároveň na tejto Fa uhradená záloha r.99 -5138,70.-SK
a vystavil výdavkový doklad na sumu 14431,30 to je vlastne vratená časť zálohy a ešte vystavil fa.za telefón v sume 430.-Sk. uhrad.zál.99 -430.-Sk.
Nemal by tu byť ešte vzájomný zápočet pohľadávok a záväzkov?
v roku 1999 dal podnikateľ zálohu 20000.-Sk na základe zmluvy o nájme v prípade škody, alebo nedoplatku na nájomnom. Túto zálohu, že vraj účtovníčka zaúčtovala ako výdavok neovplyvňujúci základ dane.
V roku 2004 došlo k zrušeniu nájomnej zmluvy a k vysporiadaniu zálohy 20000.-SK a to nasledovným spôsobom ,ktorý neviem zúčtovať.
Prenajímateľ vystavil faktúry za vyučtovanie plynu, elektr, vody za r.2003
v sume 5138,70 a zároveň na tejto Fa uhradená záloha r.99 -5138,70.-SK
a vystavil výdavkový doklad na sumu 14431,30 to je vlastne vratená časť zálohy a ešte vystavil fa.za telefón v sume 430.-Sk. uhrad.zál.99 -430.-Sk.
Nemal by tu byť ešte vzájomný zápočet pohľadávok a záväzkov?
Zuzka
29.12.04,21:39
Zálohu z r. 1999 20000,- Sk vystornuj mínusom ako výdavok neovplyvňujúci ZD. Sumu 5138,70 Sk zaúčtuj do prev. réžie a taktiež aj sumu 430,- Sk do prev. réžie. Prijatú čiastku 14431,30 Sk prijmy do pokladne ako príjem neovplyvňujúci ZD.