daska64
18.01.07,08:55
Ako sa určí ročný koeficient a do ktorého riadku v tlačive sa zistený rozdiel píše?Prosím praktické rady, nie citáciu zákona.
Ďakujem
Ďakujem
Hanah
18.01.07,08:02
Koeficient sa počíta podľa vzorca:
r. 03 + r. 07 + r. 08 + (-) r.23*
------------------------------------------
r. 03 + r. 06 + r.07 + r. 08 + (-) r. 23
Pričom uvedené čísla sú čísla riadkov daňového priznania.
* ak je oprava spojená s výnosom, pri ktorom je daň odpočítateľná dosadí hodnoty uvedených riadkov za zdaňovacie obdobie roku 2006 a prípadné výnosy z dodaní z miesta mimo SR.
Bolo to uvedené v Dane a účtovníctvo 1/2007.
Rozdiel medzi odpočítanou daňou počas roka a daňou vypočítanou za kalendárny rok uvádzaš do riadku č. 19 daňového priznania.
r. 03 + r. 07 + r. 08 + (-) r.23*
------------------------------------------
r. 03 + r. 06 + r.07 + r. 08 + (-) r. 23
Pričom uvedené čísla sú čísla riadkov daňového priznania.
* ak je oprava spojená s výnosom, pri ktorom je daň odpočítateľná dosadí hodnoty uvedených riadkov za zdaňovacie obdobie roku 2006 a prípadné výnosy z dodaní z miesta mimo SR.
Bolo to uvedené v Dane a účtovníctvo 1/2007.
Rozdiel medzi odpočítanou daňou počas roka a daňou vypočítanou za kalendárny rok uvádzaš do riadku č. 19 daňového priznania.
daska64
23.01.07,06:53
ešte jedna otázočka - t.zn., že koef. za 12/06 počítam normálne tak ako celý rok a potom urobím prepočet celého roku a vysporiadam to na tom riadku 19? Pochopila som to správne?
Ďakujem
Ďakujem
Anja111
23.01.07,08:04
ešte jedna otázočka - t.zn., že koef. za 12/06 počítam normálne tak ako celý rok a potom urobím prepočet celého roku a vysporiadam to na tom riadku 19? Pochopila som to správne?
Ďakujem
Áno, správne.
Ďakujem
Áno, správne.
Marianna01
23.01.07,19:26
Ja si prepočítavam koeficient podľa vzorca uvedeného v zákone. Pre istotu. Citovať teda nebudem, ale jednoducho si exportujem výstupnú zostavu s vystavenými faktúrami do tebuľkového procesora, kde rozčlenené fa spočítam a vypočítam vzorcom koeficient. Myslím, že takto je to presnejšie a prehľadnejšie. A striktne sa držím litery zákona...
Marianna01
23.01.07,20:11
Práve som dokončila prepočet ročným koeficientom a úpravu odpočítanej dane.
Pravdu povediac, som rada, že sa to nerobí častejšie :cool:
Pravdu povediac, som rada, že sa to nerobí častejšie :cool:
Vianocka
24.01.07,07:23
Matematicky je správne to, čo si uviedla v 2. prípade, ale keďže sa koef. zaokrúhľuje na 2 desatinné miesta nahor, nebude to 0,61 ale 0,62 (lebo presný výsledok podielu 8:13=0,6153846).
Ja však tiež nepostupujem podľa riadkov z daň. priznania, ale z údajov z účtovníctva.
Ja však tiež nepostupujem podľa riadkov z daň. priznania, ale z údajov z účtovníctva.
plavčík
24.01.07,07:32
Neviem si dosadiť do vzorca...prosíííííím múdre hlavy poraďte!
tu sú moje čísla ( v malom)
r3 =22
r7 = 0
r8 = 0
r23 = -14
r6 = 5
dosadzujem to takto?
22+0+0+14 34
-------------- čiže mne to výde ------ = 0,87
22+5+0+0+14 39
alebo s mínusom takto?
22 + 0 + 0 - 14 8
---------------- čiže mi to výde ---- = 0,61
22 + 5 + 0 + 0 -14 13
mám problém že v riadku 23 je to s mínusom.
Viem som hlava dubová ..ale čo už...
:( :(
__________________
tu sú moje čísla ( v malom)
r3 =22
r7 = 0
r8 = 0
r23 = -14
r6 = 5
dosadzujem to takto?
22+0+0+14 34
-------------- čiže mne to výde ------ = 0,87
22+5+0+0+14 39
alebo s mínusom takto?
22 + 0 + 0 - 14 8
---------------- čiže mi to výde ---- = 0,61
22 + 5 + 0 + 0 -14 13
mám problém že v riadku 23 je to s mínusom.
Viem som hlava dubová ..ale čo už...
:( :(
__________________
ALBO
24.01.07,07:32
Neviem si dosadiť do vzorca...prosíííííím múdre hlavy poraďte!
tu sú moje čísla ( v malom)
r3 =22
r7 = 0
r8 = 0
r23 = -14
r6 = 5
dosadzujem to takto?
22+0+0+14 34
-------------- čiže mne to výde ------ = 0,87
22+5+0+0+14 39
alebo s mínusom takto?
22 + 0 + 0 - 14 8
---------------- čiže mi to výde ---- = 0,61
22 + 5 + 0 + 0 -14 13
mám problém že v riadku 23 je to s mínusom.
Viem som hlava dubová ..ale čo už...
VEĽMI PROSÍM !!!
Na r. 23 by ste mali mať mínus ak vám prevažujú dobropisy no a vtedy znižujete výstupovú daň, teda aj cenu všetkých dodaní, takže do výpočtu koeficienta to pôjde ako mínus (odpočítate to).
tu sú moje čísla ( v malom)
r3 =22
r7 = 0
r8 = 0
r23 = -14
r6 = 5
dosadzujem to takto?
22+0+0+14 34
-------------- čiže mne to výde ------ = 0,87
22+5+0+0+14 39
alebo s mínusom takto?
22 + 0 + 0 - 14 8
---------------- čiže mi to výde ---- = 0,61
22 + 5 + 0 + 0 -14 13
mám problém že v riadku 23 je to s mínusom.
Viem som hlava dubová ..ale čo už...
VEĽMI PROSÍM !!!
Na r. 23 by ste mali mať mínus ak vám prevažujú dobropisy no a vtedy znižujete výstupovú daň, teda aj cenu všetkých dodaní, takže do výpočtu koeficienta to pôjde ako mínus (odpočítate to).
daska64
24.01.07,07:52
chcela som sa tiež opýtať, ako sa zaokrúhli koef. keď mi vyjde číslo 0,7933, ale v podstate som už našla odpoveď (bude to teda 0,8).
Ale ešte by ma zaujímalo či robím dobre nasledovné:
Zoberiem si všetky DP 1-12/06 spočítam do čitateľa r.03 (iné nemám) a do menovateľa r. 03+06 (tiež iné nemám) = 0,8
Ďalej zoberiem vštky FA, ktoré som počas roka prepočítala pôvodným koef. 0,9 teraz ich prepočítam 0,8 a výsledok dám do riadku 19 - t.zn. že keďže mám teraz nižší koef. ako som používala počas roka, tak rozdiel usím doplatiť do ŠR. Ak mi vyjde za 12/06 nadmerný odpočet napr.5000.- a suma doplatku mi vyjde napr. 2000.- tak NO bude len 3000.- Je to takto dobre?
Ďakujem za všetky dobré rady. Porada mi veľmi pomáha.
Ale ešte by ma zaujímalo či robím dobre nasledovné:
Zoberiem si všetky DP 1-12/06 spočítam do čitateľa r.03 (iné nemám) a do menovateľa r. 03+06 (tiež iné nemám) = 0,8
Ďalej zoberiem vštky FA, ktoré som počas roka prepočítala pôvodným koef. 0,9 teraz ich prepočítam 0,8 a výsledok dám do riadku 19 - t.zn. že keďže mám teraz nižší koef. ako som používala počas roka, tak rozdiel usím doplatiť do ŠR. Ak mi vyjde za 12/06 nadmerný odpočet napr.5000.- a suma doplatku mi vyjde napr. 2000.- tak NO bude len 3000.- Je to takto dobre?
Ďakujem za všetky dobré rady. Porada mi veľmi pomáha.
plavčík
24.01.07,07:56
Na r. 23 by ste mali mať mínus ak vám prevažujú dobropisy no a vtedy znižujete výstupovú daň, teda aj cenu všetkých dodaní, takže do výpočtu koeficienta to pôjde ako mínus (odpočítate to).
Takže to výjde ten menší koeficient?
Takže to výjde ten menší koeficient?
daska64
24.01.07,08:15
prosím, poradí niekto?
skvrnka
24.01.07,08:23
Ja počítam koeficient z daňových priznaní, lebo
v účtovníctve mi nie je celkom dobré vyčíslovať
to čo sa dáva do čitateľa a menovateľa.
Vyšiel mi koeficient ročný 0,7103, takže tam nemám
čo zaokruhľovať .
Čiže mi zostane koeficient 0,71 ?
v účtovníctve mi nie je celkom dobré vyčíslovať
to čo sa dáva do čitateľa a menovateľa.
Vyšiel mi koeficient ročný 0,7103, takže tam nemám
čo zaokruhľovať .
Čiže mi zostane koeficient 0,71 ?
Marína
24.01.07,08:46
ZDPH_§50_ods.1
§ 50
Pomerné odpočítanie dane
(1) Pomernú výšku odpočítateľnej dane podľa § 49 ods. 4 platiteľ vypočíta ako súčin dane a koeficientu vypočítaného podľa odseku 2 a zaokrúhleného na dve desatinné miesta nahor.
§ 50
Pomerné odpočítanie dane
(1) Pomernú výšku odpočítateľnej dane podľa § 49 ods. 4 platiteľ vypočíta ako súčin dane a koeficientu vypočítaného podľa odseku 2 a zaokrúhleného na dve desatinné miesta nahor.
daska64
24.01.07,08:50
prosím, poradí mi niekto, či je to správne? :mee:
chcela som sa tiež opýtať, ako sa zaokrúhli koef. keď mi vyjde číslo 0,7933, ale v podstate som už našla odpoveď (bude to teda 0,8).
Ale ešte by ma zaujímalo či robím dobre nasledovné:
Zoberiem si všetky DP 1-12/06 spočítam do čitateľa r.03 (iné nemám) a do menovateľa r. 03+06 (tiež iné nemám) = 0,8
Ďalej zoberiem vštky FA, ktoré som počas roka prepočítala pôvodným koef. 0,9 teraz ich prepočítam 0,8 a výsledok dám do riadku 19 - t.zn. že keďže mám teraz nižší koef. ako som používala počas roka, tak rozdiel usím doplatiť do ŠR. Ak mi vyjde za 12/06 nadmerný odpočet napr.5000.- a suma doplatku mi vyjde napr. 2000.- tak NO bude len 3000.- Je to takto dobre?
Ďakujem za všetky dobré rady. Porada mi veľmi pomáha.
chcela som sa tiež opýtať, ako sa zaokrúhli koef. keď mi vyjde číslo 0,7933, ale v podstate som už našla odpoveď (bude to teda 0,8).
Ale ešte by ma zaujímalo či robím dobre nasledovné:
Zoberiem si všetky DP 1-12/06 spočítam do čitateľa r.03 (iné nemám) a do menovateľa r. 03+06 (tiež iné nemám) = 0,8
Ďalej zoberiem vštky FA, ktoré som počas roka prepočítala pôvodným koef. 0,9 teraz ich prepočítam 0,8 a výsledok dám do riadku 19 - t.zn. že keďže mám teraz nižší koef. ako som používala počas roka, tak rozdiel usím doplatiť do ŠR. Ak mi vyjde za 12/06 nadmerný odpočet napr.5000.- a suma doplatku mi vyjde napr. 2000.- tak NO bude len 3000.- Je to takto dobre?
Ďakujem za všetky dobré rady. Porada mi veľmi pomáha.
daska64
24.01.07,10:26
prosím, poradí mi niekto, či je to správne? :mee: :rolleyes:
chcela som sa tiež opýtať, ako sa zaokrúhli koef. keď mi vyjde číslo 0,7933, ale v podstate som už našla odpoveď (bude to teda 0,8).
Ale ešte by ma zaujímalo či robím dobre nasledovné:
Zoberiem si všetky DP 1-12/06 spočítam do čitateľa r.03 (iné nemám) a do menovateľa r. 03+06 (tiež iné nemám) = 0,8
Ďalej zoberiem vštky FA, ktoré som počas roka prepočítala pôvodným koef. 0,9 teraz ich prepočítam 0,8 a výsledok dám do riadku 19 - t.zn. že keďže mám teraz nižší koef. ako som používala počas roka, tak rozdiel usím doplatiť do ŠR. Ak mi vyjde za 12/06 nadmerný odpočet napr.5000.- a suma doplatku mi vyjde napr. 2000.- tak NO bude len 3000.- Je to takto dobre?
Ďakujem za všetky dobré rady. Porada mi veľmi pomáha.
chcela som sa tiež opýtať, ako sa zaokrúhli koef. keď mi vyjde číslo 0,7933, ale v podstate som už našla odpoveď (bude to teda 0,8).
Ale ešte by ma zaujímalo či robím dobre nasledovné:
Zoberiem si všetky DP 1-12/06 spočítam do čitateľa r.03 (iné nemám) a do menovateľa r. 03+06 (tiež iné nemám) = 0,8
Ďalej zoberiem vštky FA, ktoré som počas roka prepočítala pôvodným koef. 0,9 teraz ich prepočítam 0,8 a výsledok dám do riadku 19 - t.zn. že keďže mám teraz nižší koef. ako som používala počas roka, tak rozdiel usím doplatiť do ŠR. Ak mi vyjde za 12/06 nadmerný odpočet napr.5000.- a suma doplatku mi vyjde napr. 2000.- tak NO bude len 3000.- Je to takto dobre?
Ďakujem za všetky dobré rady. Porada mi veľmi pomáha.
Paula
24.01.07,11:55
Prosím o radu s týmto prípadom:
Na základe kontroly za 1.Q/06 vznikla povinnosť používať koeficient. Protokol bol vystavený až koncom októbra, po konzultácii boli uplatnené v rámci dodatočných DP za 2. a 3.Q ďalšie doklady. Výsledkom bolo: za 1.Q doplatok (uhradený) , za 2. a 3.Q preplatok (nevysporiadané).
Mám brať do úvahy za 1.Q sumy z protokolu akoby to bolo moje dodatočné DP?
Nevysporiadané preplatky mám riešiť v rámci r. 19?
Vďaka.
Na základe kontroly za 1.Q/06 vznikla povinnosť používať koeficient. Protokol bol vystavený až koncom októbra, po konzultácii boli uplatnené v rámci dodatočných DP za 2. a 3.Q ďalšie doklady. Výsledkom bolo: za 1.Q doplatok (uhradený) , za 2. a 3.Q preplatok (nevysporiadané).
Mám brať do úvahy za 1.Q sumy z protokolu akoby to bolo moje dodatočné DP?
Nevysporiadané preplatky mám riešiť v rámci r. 19?
Vďaka.