dom
02.01.05,14:33
Prosím, poradte mi:
mám faktúru za ubytovanie zamestnancov, dodávateľ ubytovania je platiteľ DPH. Faktúrované je ubytovanie od 25.10.2004 do 1.11.2004.
Ubytovanie sa platí vopred, mám potvrdenku vystavenú 26.10.2004, za úhradu fa.č. ..... Na faktúre je uvedené: vystavenie 26.10.2004, dodanie služby 1.11.2004, dátum prijatia platby 26.10.2004 / aj uvedené číslo potvrdenky/, dátum splatnosti 26.10.2004, forma úhrady hotovosť.
Podľa par. 19 odst. 4 daň. povinnosť vzniká aj pri prijatí platby pred dodaním služby teda ja mne vzniká právo na odpočítanie. Uplatniť právo na odpočítanie podľa par. 49 môžem, keď mám faktúru. Tú mám vystavenú 26.10.2004, aj je odovzdaná našim zamestnancom pri platbe ubyt..Mám právo si odpočítať daň už v daň. priznaní za 10/2004, aj keď služba bola dodaná až 1.11.2004? Alebo je dodávateľ služby povinný po prijatí platby vystaviť faktúru pre daňové účely?
Ďakujem za odpoveď.
mám faktúru za ubytovanie zamestnancov, dodávateľ ubytovania je platiteľ DPH. Faktúrované je ubytovanie od 25.10.2004 do 1.11.2004.
Ubytovanie sa platí vopred, mám potvrdenku vystavenú 26.10.2004, za úhradu fa.č. ..... Na faktúre je uvedené: vystavenie 26.10.2004, dodanie služby 1.11.2004, dátum prijatia platby 26.10.2004 / aj uvedené číslo potvrdenky/, dátum splatnosti 26.10.2004, forma úhrady hotovosť.
Podľa par. 19 odst. 4 daň. povinnosť vzniká aj pri prijatí platby pred dodaním služby teda ja mne vzniká právo na odpočítanie. Uplatniť právo na odpočítanie podľa par. 49 môžem, keď mám faktúru. Tú mám vystavenú 26.10.2004, aj je odovzdaná našim zamestnancom pri platbe ubyt..Mám právo si odpočítať daň už v daň. priznaní za 10/2004, aj keď služba bola dodaná až 1.11.2004? Alebo je dodávateľ služby povinný po prijatí platby vystaviť faktúru pre daňové účely?
Ďakujem za odpoveď.
Fajdy
02.01.05,19:06
Služba je dodaná, keď je skončená a doklad bol vystavený správnym dátumom. Dňa 26. 10. bolo síce za službu zaplatené, ale služba mohla byť dodaná 1.11. nie už 26.10.
:)
:)
dom
02.01.05,19:26
Áno, služba bola dodaná až 1.11.2004, tak je uvedené aj na fa. To znamená, že uvedenú DPH si odpočítam až v daň. priznaní za 11/2004?
rene
02.01.05,20:25
Za 11/2004.
sway
03.01.05,06:35
Služba je dodaná, keď je skončená a doklad bol vystavený správnym dátumom. Dňa 26. 10. bolo síce za službu zaplatené, ale služba mohla byť dodaná 1.11. nie už 26.10.
:)
..no ja si dovolím nesúhlasiť, podľa mňa mu dali nesprávny doklad, lebo DPH zo služby sa odpočíta dňom dodania, alebo dňom zaplatenia služby a to dňom ktorý nastane skôr. Mali mu dať doklad dodanie v 10 mesiaci! - alebo sa v tomto niečo menilo?? - no neviem, neviem... :confused:
:)
..no ja si dovolím nesúhlasiť, podľa mňa mu dali nesprávny doklad, lebo DPH zo služby sa odpočíta dňom dodania, alebo dňom zaplatenia služby a to dňom ktorý nastane skôr. Mali mu dať doklad dodanie v 10 mesiaci! - alebo sa v tomto niečo menilo?? - no neviem, neviem... :confused:
dom
03.01.05,07:17
Problém je v tom, že doklad , t.j. faktúru s uvedeným základu a dane vystavuje dodávateľ ubytovania hneď pri ubytovaní zamestnancov,napr. 26.10.2004 ale text na fa je ubytovanie od napr. 26.10.2004 do 01.11.2004, to znamená, že služba je dodaná v 11/2004. Doklad dali skutočne zamestnancom už 26.10.2004. Ja som ho dostala na zaúčtovanie až teraz. Ja sa osobne prikláňam: odpočet dňom zaplatenia sl. nastal skôr. Alebo, uhradu 26.10.2004 účtovať ako preddavok a žiadať vystavenie
daňového dokladu najneskôr do 15 dní po dodaní sl.? Takýchto dokladov mám 5-6 do mesiaca, pokiaľ je to vrámci jedného mesiaca myslím že nie je problém, horšie je rozhr. mesiacov. Prosím, vyjadrite svoj názor k probl., ďakujem
daňového dokladu najneskôr do 15 dní po dodaní sl.? Takýchto dokladov mám 5-6 do mesiaca, pokiaľ je to vrámci jedného mesiaca myslím že nie je problém, horšie je rozhr. mesiacov. Prosím, vyjadrite svoj názor k probl., ďakujem
karbanová
03.01.05,21:15
Podľa § 19 odst.4 mali povinnost vystaviť faktúru s dátumom dan.plnenia - den prijatia uhrady za službu.Vy by ste si mali odpočítať dan v 10/04 a poskytovateľ sl. odviesť DPH tiež za 10/04 .Samozrejme, že odpočítanie môžete realizovať v 10/04 , len ked budete mat faktúru od dodávateľa s dátumom plnenia 10/04 - do termínu podania DP
za 10/04.
za 10/04.
sway
04.01.05,11:32
Podľa § 19 odst.4 mali povinnost vystaviť faktúru s dátumom dan.plnenia - den prijatia uhrady za službu.Vy by ste si mali odpočítať dan v 10/04 a poskytovateľ sl. odviesť DPH tiež za 10/04 .Samozrejme, že odpočítanie môžete realizovať v 10/04 , len ked budete mat faktúru od dodávateľa s dátumom plnenia 10/04 - do termínu podania DP
za 10/04.
súhlas!!! - takto to je presne - len som nevedela formuláciu :)
za 10/04.
súhlas!!! - takto to je presne - len som nevedela formuláciu :)