Robo
05.01.05,07:30
dobry den,
zacinam s uctovnictvom a neviem si rady ako zauctovat faktury na prelome rokov. jednak vystavene faktury za opakovanu sluzbu dodanu v decembri pricom faktura bude vystavena v januari buduceho roku. maju sa uctovat na 311 alebo na 385 (prijmy buducich obdobi) a na 311 sa prehodia az v novom roku?
a naopak, faktury za nakupene sluzby v decembri (telefon...) ked fakturu dostanem az v januari. uctujem na 383 (vydavky BO) alebo nevyfakturovane dodavky?
dakujem vopred za pomoc
zacinam s uctovnictvom a neviem si rady ako zauctovat faktury na prelome rokov. jednak vystavene faktury za opakovanu sluzbu dodanu v decembri pricom faktura bude vystavena v januari buduceho roku. maju sa uctovat na 311 alebo na 385 (prijmy buducich obdobi) a na 311 sa prehodia az v novom roku?
a naopak, faktury za nakupene sluzby v decembri (telefon...) ked fakturu dostanem az v januari. uctujem na 383 (vydavky BO) alebo nevyfakturovane dodavky?
dakujem vopred za pomoc
ilona
05.01.05,08:00
Podľa mńa faktúra za službu,ktorú ste dodali v 12/2004
sa zaučtuje v mesiaci 12/2004 a to 311/6xx,343
v r.2005 sa zaučtuje jej úhrada 221/311
faktúra za službu ktorá bola dodaná Vám 5xx,343/321
v 2005 úhrada 321/221
Samozrejme,že sa najdu aj také služby,ktoré budete musieť zaučtovať
odhadom napr.nám chodí neskoro f.za vodu,tie učtujem 383 alebo
bude to lepšie cez 326-nevyfakturované dodávky.Teraz budeme musieť
asi aj telefon učtovať cez 326,lebo telecom vystaví faktúru za12/04
s dátumom 1/05.
sa zaučtuje v mesiaci 12/2004 a to 311/6xx,343
v r.2005 sa zaučtuje jej úhrada 221/311
faktúra za službu ktorá bola dodaná Vám 5xx,343/321
v 2005 úhrada 321/221
Samozrejme,že sa najdu aj také služby,ktoré budete musieť zaučtovať
odhadom napr.nám chodí neskoro f.za vodu,tie učtujem 383 alebo
bude to lepšie cez 326-nevyfakturované dodávky.Teraz budeme musieť
asi aj telefon učtovať cez 326,lebo telecom vystaví faktúru za12/04
s dátumom 1/05.
Robo
05.01.05,08:04
vdaka. cize ziadne casove rozlisenie tam nebude? aj napriek tomu ze dodavatelske faktury nebudem mat k 31.12 (a mozno aj datum vystavenia budu mat jan05) zauctujem na 321?
ilona
05.01.05,09:19
Budte kamoši a vyjadrite sa aj niekto iný,či to budete
robiť takýmto spôsobom,alebo nejak ináč.Ďakujem
robiť takýmto spôsobom,alebo nejak ináč.Ďakujem
Palino
05.01.05,10:19
Odberateľské faktúry vystavené za december v januári účtujem 311/602, 604.
Dodávateľské faktúry, ktoré boli vystavené už v januári za december účtujem už v r. 2005 326/321 a interným dokladom do nákladov v decembri 2004 5xx/326. A takto účtujem aj tie, ktoré prípadne sú vystavené ešte v decembri, ale už prišli prineskoro na to, aby som mohol uviesť, že som ich mal 31.12.2004.
Dodávateľské faktúry, ktoré boli vystavené už v januári za december účtujem už v r. 2005 326/321 a interným dokladom do nákladov v decembri 2004 5xx/326. A takto účtujem aj tie, ktoré prípadne sú vystavené ešte v decembri, ale už prišli prineskoro na to, aby som mohol uviesť, že som ich mal 31.12.2004.
Sany
05.01.05,10:23
Palino ja to tiež tak robím.
MirkaV
05.01.05,10:25
aj ja to tak robím:-)
kori
05.01.05,10:42
pridávam sa ku kolegom
Robo
05.01.05,11:05
vdaka. dostatocna vacsina aby to malo vypovedaciu schopnost:)
Lilla
10.01.05,14:57
ahoj! práve teraz študujem Cenigovú, takže podľa nej tie dodávateľské faktúry sa účtujú ako to písal Palino, len namiesto účtu 326 sa používa účet 383 - Výdavky budúcih období. 326 sa používa podľa nej v takých prípadoch, ak "účtovná jednotka na základe zmluvy, dodacieho listu alebo iného dokladu pozná výšku záväzku", ale nemá k tomu vystavenú faktúru.
Čiže dodávateľské faktúry:
dec.2004: 5../383
jan.2005: 383/321
321/221
Odberateľské faktúry vystavené v januári 2005 za december 2004 sa účtujú takto:
v dec.2004: 385/6..
v jan.2005: 311/385
221/311
385 - Príjmy budúcich období
Ani to nie je až také komplikované:)...a podľa mňa to má logiku...
Pekný deň:)
Čiže dodávateľské faktúry:
dec.2004: 5../383
jan.2005: 383/321
321/221
Odberateľské faktúry vystavené v januári 2005 za december 2004 sa účtujú takto:
v dec.2004: 385/6..
v jan.2005: 311/385
221/311
385 - Príjmy budúcich období
Ani to nie je až také komplikované:)...a podľa mňa to má logiku...
Pekný deň:)
janaGT
11.01.05,07:09
Odberateľské faktúry vystavené za december v januári účtujem 311/602, 604.
Dodávateľské faktúry, ktoré boli vystavené už v januári za december účtujem už v r. 2005 326/321 a interným dokladom do nákladov v decembri 2004 5xx/326. A takto účtujem aj tie, ktoré prípadne sú vystavené ešte v decembri, ale už prišli prineskoro na to, aby som mohol uviesť, že som ich mal 31.12.2004.
takže 343 v decembri - pri dod.fa?
Dodávateľské faktúry, ktoré boli vystavené už v januári za december účtujem už v r. 2005 326/321 a interným dokladom do nákladov v decembri 2004 5xx/326. A takto účtujem aj tie, ktoré prípadne sú vystavené ešte v decembri, ale už prišli prineskoro na to, aby som mohol uviesť, že som ich mal 31.12.2004.
takže 343 v decembri - pri dod.fa?
rene
11.01.05,07:18
343 pri dodaní služby alebo tovaru/ malo by to byť uvedené aj na faktúre/