Prosím o radu.
Máme prenajatý majetok, na ktorom vykonávame rôzne opravy. Podľa zmluvy s vlastníkom náklady do určitej čiastky znášame my a od určitej čiastky prefakturovávame vlastníkovi v tej istej sume - bez navýšenia.
Môžem účtovat takto?
došlá fa za opravy 511/321
prefakturácia vlastníkovi 311/511

Subdodávky, ktoré prefakturovávame s navýšením účtujem do nákladov a príslušných výnosov. Ale prefakturáciu bez navýšenia môžem účtovať do nákladov na strane dal?

Ja by som to účtoval do výnosov na 602, tak ako ostatné výkony.

Ja by som to účtoval do výnosov na 602, tak ako ostatné výkony.

Ja som to tak robila v minulých rokoch, ale teraz som bola v januári na školení Ing. Cenigovej v BA a ona hovorila, že prefakturáciu nákladov bez navýšenia účtovať na príslušný nákladový účet strana DAL. Logiku by mi to dávalo - bol by lepší prehľad o skutočných nákladoch daného účtu, ale napr. môj účtovný program to zblblo...teda v DPH mi vypisuje pri takej faktúre otázniky :) Preto sa pýtam, že aké s tým máte skúsenosti.

Vyjadrí sa ešte niekto???

Ja som to tak robila v minulých rokoch, ale teraz som bola v januári na školení Ing. Cenigovej v BA a ona hovorila, že prefakturáciu nákladov bez navýšenia účtovať na príslušný nákladový účet strana DAL. Logiku by mi to dávalo - bol by lepší prehľad o skutočných nákladoch daného účtu, ale napr. môj účtovný program to zblblo...teda v DPH mi vypisuje pri takej faktúre otázniky :) Preto sa pýtam, že aké s tým máte skúsenosti.

Vyjadrí sa ešte niekto???

Viem, že už píšem možno neskoro, ale tu mi logika dáva len 602 :cool: .

Pracovala som vo firme,ktorá často refaktúrovala pomernú časť nákladov iným zmluvným firmám a my sme to účtovali 315/648. Firma mala povinný audit a auditorka s tým súhlasila.Pretože refaktúrovanie nákladov, predsa nie je poskytnutie služby v tom význame...

Pracovala som vo firme,ktorá často refaktúrovala pomernú časť nákladov iným zmluvným firmám a my sme to účtovali 315/648. Firma mala povinný audit a auditorka s tým súhlasila.Pretože refaktúrovanie nákladov, predsa nie je poskytnutie služby v tom význame...

Má to logiku, a myslím, že to tak tiež môže byť ;) . I keď podľa zákona je prefakturácia pojem, ktorý sa nepoužíva, a znamená, že subjekt sa správa tak, akoby sám službu dodával, preto je správne aj 602 :) .

Ahojte. Nemáte prosím niekto skúsenosti s nasledovným...

Môj šéf sa dohodol s odberateľom že mu budeme fakturovať náklady, ak budeme musieť dohodnuté práce vykonávať mimo firmy - teda na služobných cestách (diety+ubytovanie zamestnancov)

Akou formou je to možné fakturovať?
Na aký účet by sa čosi také účtovalo?

ĎAKUJEM za každú radu...