rommy
01.02.07,11:58
Ahojte poraďáci vedel by mi niekto poradiť ako postupovať pri účtovaní faktúr, keď sa ceny na základe objednávky dohodnú v EUR?
Môj prípad:
Dohodnutá cena celkom 8370EUR - zálohová faktúra
Daňový doklad k zálohovej faktúre:
peniaze na účte 5.12.06 8370EUR kurz NBS 35,552 = 297 570,24
Vyúčtovacia faktúra 2.1.07 8370EUR kurz NBS 2.1.07 34,426=288 145,62
297 570,24 - 288 145,62= 9424,62 čo urobím v účtovníctve s týmto rozdielom?
AHA
01.02.07,11:22
Je to kurzový rozdiel nepíšeš aké sú to faktúry či dodávateľské alebo odberateľské takže neviem určiť či je to kurzová strata alebo kurzový zisk
rommy
01.02.07,11:29
Sú to odberateľské faktúry.
Na faktúre je uvedená cena /aj v dodacom liste/ 293 885,- = 8370EUR dohodnutá cena. Tak neviem vôbec ako to mám účtovať...
AHA
01.02.07,14:36
Ahojte poraďáci vedel by mi niekto poradiť ako postupovať pri účtovaní faktúr, keď sa ceny na základe objednávky dohodnú v EUR?
Môj prípad:
Dohodnutá cena celkom 8370EUR - zálohová faktúra
Daňový doklad k zálohovej faktúre:
peniaze na účte 5.12.06 8370EUR kurz NBS 35,552 = 297 570,24
Vyúčtovacia faktúra 2.1.07 8370EUR kurz NBS 2.1.07 34,426=288 145,62
297 570,24 - 288 145,62= 9424,62 čo urobím v účtovníctve s týmto rozdielom?
A urobila si prepočet k 31.12.2006 lebo už tam sa ti zobrazí kurzový rozdiel
zálohovej faktúry.
AHA
01.02.07,14:37
Sú to odberateľské faktúry.
Na faktúre je uvedená cena /aj v dodacom liste/ 293 885,- = 8370EUR dohodnutá cena. Tak neviem vôbec ako to mám účtovať...
Ale keď čitam tvoj príspevok 1 nikde tam nevidím sumu 293895,-Sk
s kade ste na ňu prišli ?
rommy
01.02.07,15:22
Keď si niekto objedná pobyt, tak určí termín aj raňajky aj všetko takže cenu pobytu vieme určiť dopredu. Teraz sa zo zákazníkom dohodol ceník v EUR. Cena pobytu vyšla 293 885,- čo v prepočte podľa dohodnutého ceníka vyšlo 8370EUR. Keď prišli peniaze na účet, tak sme ich prepočítali kurzom NBS v deň kedy boli na účte. Čo vyšlo 297 520,24 SKK - 8370EUR (vystavil sa daňový doklad k prijatej zálohe)
Na vyučtovacej faktúre je konečná suma 293 885,- ktorá ostane v uzávierke programu na hoteli (nejdú im tam nahodiť ceny v inej mene) a mne musí táto suma v účtvoníctve sedieť s touto uzávierkou ale neviem ako to docieliť. Zákazník má dohodnutú cenu a aj ju zaplatil.
Neviem mala som urobiť kurzový rozdiel keď som robila daňový doklad k prijatej zálohe? Niekde určite robím chybu poviete mi kde?
rommy
02.02.07,08:02
Keď sa požaduje len platba v EUR tak s tým problém nemám, jednoducho prerátavam SKK na EUR kurzom NBS, ale teraz mám stanovenú pevnú sumu v SKK aj v EUR ku ktorej sa musím dopracovať.
Problém mi robí len ten vystavený daňový doklad k prijatej zálohe, lebo som tých 8370eur prepočítala kurzom NBS a zálohu mám v účtovníctve vo výške 297 570,24 ale mala by som mať len 293 885,-.
renča1
02.02.07,08:22
Zákazník platil na devízový účet? alebo na slov.účet?
rommy
02.02.07,08:29
Platil 8370eur na devízový účet.
renča1
02.02.07,08:31
Platil 8370eur na devízový účet.

tak si prečítaj túto tému od príspevku č.16;)
http://www.porada.sk/t1630-p2-tovanie-zlohy-na-tovar-a-ostrej-faktry.html
AHA
02.02.07,08:34
Môj názor, je že ak máte pevne stanovenú cenu v EUR aj SK tak by som to zaúčtovala nasledovne (neviem či je to určite správne ale na nič iné som neprišla )
Pri párovaní zálohy s vystavenou faktúrov je rozdiel kurzový zisk:
záloha faktúra kurzový zisk
297570,24 - 288145,62 = 9424,62
Ale ak máte pevne stanovenú cenu v Sk tak faktúra by mala byť vystavená
na sumu 293 885,- Sk a iba dole malo byť uvedené, že k úhrade 8370,-EUR
nemali ste vystavovať faktúru v zahraničnej mene ale v slovenskej ak chcete
striktne dodržať cenu v Skk, tým pádom by bol kurzový zisk iba 3685,24 Sk.
ak neupravíte vystavenú ostrú faktúru tak k sume 293 885,-Sk sa nedostaneš.
Aj slovenské firmy to robia tak, že vystavia celú faktúru v slovenskej mene a iba dole
k úhrade uvedú úhradu v slovenskej aj cudzej mene.
renča1
02.02.07,08:40
Treba si to zapracovať aj vo vnútornej smernici.
rommy
02.02.07,09:18
Popíšem celé moje účtovanie:
Prijatá platba na devízový účet 5.12.06 kurz NBS 35,552
297 570,24 8370eur 221/32401

Vystavený daňový doklad k prijatej zálohe mám zaúčtovaný takto:
8370eur * kurz NBS 35,552 /5.12.06/ 297 570,24
250 059,04 32401/32402
47 511,20 32401/343
47 511,20 378/32402
Musím účtovať takto inak mi to program neberie.

K vyúčtovacej fak. je pripojený dodací list s rozpisom súm a cena celkom 293 885,-, potom je k nej pripojený ceník v SKK a v EUR cena celkom:
293 885,- skk 8370eur
vyúčtovacia fak.
Cena celkom v SKK 293 885,00 SKK
Cena v EUR 8 370eur
odpočet zálohy -8 370eur
rozpis:
246 962,20 311/602
46 922,80 311/343
Odpočet zálohy -250 059,04 311/32402
-47 511,20 311/343
-47 511,20 378/32402
Rozdiel -3 685,24 čo mám urobiť s ním?
AHA
02.02.07,09:48
Popíšem celé moje účtovanie:
Prijatá platba na devízový účet 5.12.06 kurz NBS 35,552
297 570,24 8370eur 221/32401

Vystavený daňový doklad k prijatej zálohe mám zaúčtovaný takto:
8370eur * kurz NBS 35,552 /5.12.06/ 297 570,24
250 059,04 32401/32402
47 511,20 32401/343
47 511,20 378/32402
Musím účtovať takto inak mi to program neberie.

K vyúčtovacej fak. je pripojený dodací list s rozpisom súm a cena celkom 293 885,-, potom je k nej pripojený ceník v SKK a v EUR cena celkom:
293 885,- skk 8370eur
vyúčtovacia fak.
Cena celkom v SKK 293 885,00 SKK
Cena v EUR 8 370eur
odpočet zálohy -8 370eur
rozpis:
246 962,20 311/602
46 922,80 311/343
Odpočet zálohy -250 059,04 311/32402
-47 511,20 311/343
-47 511,20 378/32402
Rozdiel -3 685,24 čo mám urobiť s ním?
Ten rozdiel daj na mimoriadne výnosy alebo mimoriadne náklady podľa toho ktorú stranu potrebuješ vyrovnať - iné s tým teraz asi neurobíš
rommy
02.02.07,09:53
A je moje účtovanie správne? Môžem takto postupovať vždy keď sa dohodne cena v cudzej mene alebo mám zvoliť iný postup?
AHA
02.02.07,11:19
A je moje účtovanie správne? Môžem takto postupovať vždy keď sa dohodne cena v cudzej mene alebo mám zvoliť iný postup?
Môj názor, je že ak cenu dohodnete v cudzej mene tak ju nedohadujte aj v SKK tým pádom tam budete mať len kurzové rozdiely a nemusíš sa dostať
na cenu v skk
rommy
02.02.07,11:28
Ok ďakujem veľmi pekne za rady:)
Pru
06.08.08,08:54
Chcela by som sa opýtať, či sa účtujú kurzové rozdiely aj pri zálohových faktúrach? Lebo pri vystavení zálohovej fa pýtalo kurz na prepočet, aj keď už sa neúčtujú. Ale pri úhrade mi program vypočítal kurzový rozdiel? dík
Pru
07.08.08,08:06
vedel by mi niekto odpovedaď na tie kurzové rozdiely?
Keď mám len objednávku tovaru a na základe objednávky bol tovar z účtu zaplatený, mám to zaúčtovať ako zálohovú fa, lebo ostrá fa bola zaslaná až teraz a nemám k čomu platbu priradiť?
mariaf5a
11.09.08,14:01
Zálohová fa bola 7200 EUR 25. 06. 2008.

Vyúčtovacia fa bola v SK, ale bola odpočítaná záloha 7200 EUR.
Akým kurzom mám prepočítať túto odpočítanú zálohu vo faktúre.
Kurzom zo dňa vystavenia zálohovej FA, alebo kurzom v deň
vystavenia ostrej faktúry.
Ďakujem
mariaf5a
11.09.08,14:02
Zálohová fa bola 7200 EUR 25. 06. 2008.

Vyúčtovacia fa bola v SK, ale bola odpočítaná záloha 7200 EUR.
Akým kurzom mám prepočítať túto odpočítanú zálohu vo faktúre.
Kurzom zo dňa vystavenia zálohovej FA, alebo kurzom v deň
vystavenia ostrej faktúry.
Ďakujem
Zoltán Kovács
11.09.08,14:03
Zálohová fa bola 7200 EUR 25. 06. 2008.

Vyúčtovacia fa bola v SK, ale bola odpočítaná záloha 7200 EUR.
Akým kurzom mám prepočítať túto odpočítanú zálohu vo faktúre.
Kurzom zo dňa vystavenia zálohovej FA, alebo kurzom v deň
vystavenia ostrej faktúry.
Ďakujem

Kurzom zo dňa zálohovej fa.
peterbernath
12.09.08,13:27
Trochu z ineho sudka. Nasa nadacia ide organizovat program, ktory bude financovat zahranicny partner pojektu. Tento nam chce za tymto ucelom poslat peniaze na ucet. Na PORADE som si nasiel moznu odpoved v prispevku Podnikanie v nadacii, ale chcem sa uistit, ci je mozne takto postupovat aj v nasom pripade. Ja by som poslal zalohovu fakturu a zauctoal ju tak ako sa spomina v tom prispevku. Co vy na to?
Predmetny prispevok je tu
porada.sk / t60994-podnikanie-v-nadacii.html


??? Tento sposob zauctovania (311/315) je mozne pouzit aj v pripade, ze nadacia ide organizovat program, ktory financuje zahranicny partner a tento chce poslat peniaze na ucet nadacie? A tak nadacia posle zalohovu fakturu a peniaze pouzije v zmysle dohody, teda nema ziadny vynos???
DAKUJEM za radu.