matahaha
02.02.07,16:14
Ahojte,
veľmi by som Vás chcela poprosiť o radu.
V januáry roku 2007 nám došla faktúra z EÚ za dodanie tovaru s dátumom vystavenia 23.11.2006. Skutočné dodanie tovaru sa nám nepodarilo zistiť(pretože ho dodali priamo nášmu odberateľovi a nám o tom nedali vedieť), avšak podľa našej skladovej evidencie bol dodaný, resp. prijatý na sklad 28.1.2007.
Prosím o radu, máme podať dodatočné daňové priznanie za 4Q2006?
Alebo tovar dodaniť až vo februáry 2007, s dátumom daňovej povinnosti 15.02.2007 (kurz NBS 15.2.07)?
Za skorú odpoveď ďakujem.
Martina
veľmi by som Vás chcela poprosiť o radu.
V januáry roku 2007 nám došla faktúra z EÚ za dodanie tovaru s dátumom vystavenia 23.11.2006. Skutočné dodanie tovaru sa nám nepodarilo zistiť(pretože ho dodali priamo nášmu odberateľovi a nám o tom nedali vedieť), avšak podľa našej skladovej evidencie bol dodaný, resp. prijatý na sklad 28.1.2007.
Prosím o radu, máme podať dodatočné daňové priznanie za 4Q2006?
Alebo tovar dodaniť až vo februáry 2007, s dátumom daňovej povinnosti 15.02.2007 (kurz NBS 15.2.07)?
Za skorú odpoveď ďakujem.
Martina
alia
05.02.07,19:59
Predpokladam , že dodávateľ je osoba identifikovaná pre daň v inom členskom štáte.
Dôležité je v tomto prípade určiť , kedy ste mohli s tovarom nakladať ako vlastník. Treba preveriť dodacie podmieny.
Ak ste s tovarom mohli nakladať ako vlastník 28.1.2007 potom musíte podať dodatočné daňové priznanie za 11 mesiac ( kury NBS 28.1.2007 )
Ak bol deň nadobudnutia po 28.1.2007 , potom vám vzniká daňová povinnosť 15. deňom kalendárneho mesiaca nasledujúceho po mesiaci, kedy sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru.
Dôležité je v tomto prípade určiť , kedy ste mohli s tovarom nakladať ako vlastník. Treba preveriť dodacie podmieny.
Ak ste s tovarom mohli nakladať ako vlastník 28.1.2007 potom musíte podať dodatočné daňové priznanie za 11 mesiac ( kury NBS 28.1.2007 )
Ak bol deň nadobudnutia po 28.1.2007 , potom vám vzniká daňová povinnosť 15. deňom kalendárneho mesiaca nasledujúceho po mesiaci, kedy sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru.