Na 604. Do obstarávacej ceny zásob by ti mala vstúpiť aj cena za prepravu. Takisto určite ten tovar nepredávaš iba za nákupnú cenu, ale máš aj nejaký rabat, takže tá cena nemusí byť rovnaká s výdajkami.

A ak je samostatne na faktúre uvedené poštovné, prepravné, balné, ... tiež to pôjde na 604?

Ak účtuješ A tak, výdajka 504/132, a predaj 311/604 v sume 1000,- Sk.
Ak B tak máš nákup už na 504, priamo z DF, ale kúpa v pokladni a predaj tak isto. Rozdiel je ten ZISK!!!
Poštovné a balné je služby t.j. 602

Ja to nerozúčtovávam všetko dávam na 604.

Veľmi pekne ďakujem.

Ešte v tejto súvislosti ma zaujíma - ak sú zahraničné odoslané faktúry v cudzej mene je nutné uvádzať na faktúre prepočet v SKK a kurz? A je nutné, aby aj suma na výdajke bola zhodná s týmto prepočtom?

Skladovú evidenciu vedieš iba v SKK, ale na fa, ak platbu príjmaš na účet v SKK, tak si napíš prepočet. Ja keď ju vystavím v EUR, urobí automaticky 2 meny.

Takže je potrebné asi soft nastaviť tak, aby tam hodil aj sumu v SKK?
Opravujem si teraz odoslané faktúry - takže mám ešte jednu otázku. Faktúruje sa oprava zariadenia - výdajka je zo skladu materiálu, na faktúre je uvedený materiál, ale aj suma za výkon, montáž, demontáž, ... Ako sa správne zaúčtuje táto faktúra - časť pôjde za predaný materiál a časť za služby, alebo inak?

Ja účtujem tak, že pokial predávam a zároveň montujem niekomu tento tovar, tak celú faktúru preúčtujem na 602 (ako poskytnutú službu) a nákup týchto materiálov na účet 501 a nie 504.

Tento Tvoj spôsob účtovania predaja tovarov a služieb sa dá uplatniť pri účtovaní zásob tovaru A aj B. Alebo by v tom boli nejaké odlišnosti?

Myslím, že pri oboch spôsoboch. Len keď účtuješ spôsobom A preúčtovávaš cez triedu 1.

Mám ešte jednu a zároveň poslednú otázku k odoslaným faktúram a teda - vystavený dobropis z toho istého mesiaca ako faktúra. Neviem ako sa to všetko preúčtuje, keď je úhrada odoslanej faktúry znížená o dobropis.

jEDNODUCHO :
V Fa 311/604 1000
Dobr. -311/ -604 -500
úhrada 211/311 500
ID preúčtovanie Dobr. a V fa len na stranu DAL 311,-311. Ak Ti to soft neumožňuje, ja to preblesknem cez 999. Čiže 999/311 V fa a dobropis -999/-311. 999 Ti ostane nulový.

Dobropis preúčtuješ podľa toho ako ti to dovoluje software, napr.
- / 325
- / 602 (v mínusovej čiastke)
- / 343 (v mínusovej čiastke)

alebo
311 / 602 (mínus. suma)
311 / 343 (mínus. suma)

Faktúru si započítaš s dobropisom a preúčtuješ:

325 / -
- / 311

Ten spôsob keď použiješ účet 325 je správnejší.

Chcem sa vrátiť k tomu poštovnému. My posielame veľa tovaru prostredníctvom sl.pošty - cez balíky. Poštovú sprievodku zaúčtujem na 518AE/211 ako môj náklad. Vo faktúre ako poslednú položku vždy uvádzame poštovné v sume akú zaplatíme na pošte a toto zaúčtujem
648/311. Je to tak správne, alebo to robíme zle.
Vopreď vďaka

Chcem sa vrátiť k tomu poštovnému. My posielame veľa tovaru prostredníctvom sl.pošty - cez balíky. Poštovú sprievodku zaúčtujem na 518AE/211 ako môj náklad. Vo faktúre ako poslednú položku vždy uvádzame poštovné v sume akú zaplatíme na pošte a toto zaúčtujem
648/311. Je to tak správne, alebo to robíme zle.
Vopreď vďaka
To vyfakturované poštovné vstupuje do ceny tovaru, takže účtovať na 604AE. Až teraz som si všimla, že máš uvedené chybné účtovanie. Fa účtujeme na MD 311, nie na stranu D.