Prosim, nikto mi nevie poradit?

Dobry den, chcela by som Vas pekne poprosit o radu alebo o link:
zatial som robila DPH len klientom, ktori mali zdanitelne plnenia vramci SR, avsak za januar idem prvykrat robit mesacnemu platcovi, ktory fakturoval do ČR bez DPH a rovnako prijal faktury z EU oslobodene od DPH. Ake mam pouzit pri tychto dokladoch clenenie pri uctovani DPH a ako sa to vykazuje v DP? Dakujem velmi pekne

No ja veľa skúseností nemám ale poviem ti ako to robím ja, raz sme faktúrovali do ČR nové vozidlo, faktúra bola bez DPH a nemusela som ani podávať súhrnný výkaz lebo na nové vozidlá ho robiť nemusím, neviem čo fakturuješ ty, to je dobre si pozrieť na stránke daňového úradu. A ak prijemem faktúru z členského štátu napr. za tovar tak účtujem takto:

1000,- 132/321
119,- 395/343
119,- 343/395
DPH si nečlením nijako zvlášť, jedno dám na vstup a druhé na výstup, ale keď chceš tak si podľa mňa môžeš vytvoriť analytický účet napr. DPH samozdanenie.....
Odberateľskú faktúru do členského štátu oslobodenú od DPH uvádzam v riadku č. 4 ak ide o tovar a ak o službu tak v riadku č.9 a došlú faktúru zo štátu EU v riadku č.15 alebo 16 zase podľa toho či je to tovar alebo služba. Dúfam že som to vysvetlila dobre... :D

No ja veľa skúseností nemám ale poviem ti ako to robím ja, raz sme faktúrovali do ČR nové vozidlo, faktúra bola bez DPH a nemusela som ani podávať súhrnný výkaz lebo na nové vozidlá ho robiť nemusím, neviem čo fakturuješ ty, to je dobre si pozrieť na stránke daňového úradu. A ak prijemem faktúru z členského štátu napr. za tovar tak účtujem takto:



Nepletme sem NOVY DOPRAVNY PROSTRIEDOK!!! Z pohladu DPH je predmetom dane podla par. 11 odst3. (t.j. do 6 tis. km, resp. pol rocny automobil)-nadobudnutie tovaru tuzemsku z ineho CS alebo naopak.. Fakturacia bez DPH, alebo kupit bez DPH v ramci EU maju moznost kupit automobil i obcania, FO nepodnikatelia, pricom DPH zaplatia v state, kde ho budu "uzivat".

Ja som myslela klasicku fakturaciu tovarov vramci podnikania, ktore je oslobodene od DPH, kedze aj firma z inej krajiny EU je registravana ako platitel DPH v inom clenskom state.
Ako clenit tieto oslobodene plnenia (teda sumu bez dph prepocitanu kurzom NBS) a ako to vykazat v DP k DPH.
Teda ak fakturujem napr. 10 tis. bez dph (davam oslobedene plnenia) a ratam z toho v danovom priznani dph, aj ked v uctovnictve ho vyslene nemam?
Tak isto ked prijmem fakturu z EU po prepocte za 10 tis., ktora je tiez oslobedena od DPH, vykazujem to v priznani k DPH?

Toto ti nikto cez internet nevysvetlí. Zavolaj si kamaráta, alebo daňovéhoo poradcu (jedenkrát) a napíšte si spolu postupy - schému pre každý možný prípad. Potom, ak účtuješ štandardného podnikateľa, je to rutina.

No ja uctujem firmy aj platitelov dph, akurat ze zatial som mala len firmy ktore predavaju aj nakupuju vramci SR.
Vraj sa to tam nejako pripocita a potom odpocita, len neviem ako.

Nie je to tu nikde na porade popisane? nemate niekto link? budem velmi vdacna

Nenajde sa niekto predsa, kto by mi bol ochotny to napisat ako sa DPH pri zahr. fakturach ci uz odoslanych alebo prijatych (popisane v uvodnom prispevku) vykazuje v DP? Staci strucne, ja to urcite pochopim. Ked tak pozeram niektore temy, niektori maju odpovede aj na pol strany, ja si myslim, ze mi staci aj 5 riadkov, budem naozaj velmi vdacna za pomoc.

Účtujem iba tieto dva prípady:

nákup tovaru z EÚ (obe strany registrované vo svojej krajine, dodanie tovaru v SR):
r.01,03 = základ dane
r.02 = dph
r.16 = dph

pri dobropise:
r.23 = základ dane mínusom
r.24 = dph mínusom
r.25 = dph plusom

(s ostanými prípadmi nemám skúsenosť)

Pri nákupe z EU, kde daň nie je na faktúre vyčíslená, ju v daňovom priznaní vykazujem, ako keby bola? A rovnako aj keď vystavím faktúru do EU oslobodenú od DPH? Teraz som už úplne domotaná.

Skús si dať cez vyhľadávač ,, Nadobudnutie tovaru " a myslím, že tam nájdeš odpovede, a takisto Vypracované otázky z DPH.

Skúšala som, tam som však nenašla nič podobné nenašla, čo sa týka vypĺňania DP k DPH pri prijatých a vystavených FA z a do EU. Pritom je to určite vec, ktorú robí určite x účtovníkov. Akurát, že pre mňa je to nová vec a nechcem zle vyplniť za január DP.

Ja si tu pomaly píšem sama ako u blbých :o)) Takže našla som ako sa postupuje, keď mi príde faktúra z EU, pripočítam daň ku zdaniteľným obchodom r.02 a potom ju odpočítam v r. 16. Ale čo s vystavenými faktúrami, ktoré odišli do EÚ a tiež boli od dane oslobodené. Tie v DP nikde nefigurujú? Prosím odpovedzte mi niekto. Ďakujem.

Ja si myslím, že keď vystavíš fa do EU oslobodenú od dane, napríklad službu, tak ju v daňovom priznaní neuvádzaš. Ak predávaš do EU tovar, mal by byť vypísaný súhrnný výkaz, v ktorom sa uvádza IČ DPH odberateľa v EU, ktorý od teba tovar kupil. Takže je dôležité o aké oslobodenie ide.

Ja si myslím, že keď vystavíš fa do EU oslobodenú od dane, napríklad službu, tak ju v daňovom priznaní neuvádzaš. Ak predávaš do EU tovar, mal by byť vypísaný súhrnný výkaz, v ktorom sa uvádza IČ DPH odberateľa v EU, ktorý od teba tovar kupil. Takže je dôležité o aké oslobodenie ide.

To nie je dobre prezentované.
Ak dodá tovar do EU s oslobodením podľa § 43 (teda bez DPH voči platiteľovi) tak dá na r. 7 DP + suhrnný výkaz
Ak dodá službu s miestom dodania mimo slovensko ,potom to do DP nedá a dá to len do evidencie (§70)

To nie je dobre prezentované.
Ak dodá tovar do EU s oslobodením podľa § 43 (teda bez DPH voči platiteľovi) tak dá na r. 7 DP + suhrnný výkaz
Ak dodá službu s miestom dodania mimo slovensko ,potom to do DP nedá a dá to len do evidencie (§70)

Čiže v prípade tovaru (či je miesto dodania Slovensko alebo druha krajina EU) sa to vždy uvádza na r. 7? Súhrnný výkaz sa dáva kvartálne aj v prípade mesačného platcu DPH?

Čiže v prípade tovaru (či je miesto dodania Slovensko alebo druha krajina EU) sa to vždy uvádza na r. 7?

Nie, ak dodávate tovar do EU dáte na r. 7 (§43)
Ak je miesto dodania na Slovensku tak ide ododanie tovaru podľa § 8 (tam máte základ dane aj DPH r. 3 a 2

Súhrnný výkaz sa dáva kvartálne aj v prípade mesačného platcu DPH?

kvartálne §80/1

......................

Čiže v prípade tovaru (či je miesto dodania Slovensko alebo druha krajina EU) sa to vždy uvádza na r. 7? Súhrnný výkaz sa dáva kvartálne aj v prípade mesačného platcu DPH?


Na r.7 sa uvádza dodanie tovaru s miestom dodania SR, pri kt. sa uplatňuje oslobodenie podľa § 43 (viď znenie paragrafu- predaj tovaru v tuzemsku osobe identifikovanej pre daň v inom čl. štáte, pričom dodaný tovar opustí územie SR).

Pri dodaní tovaru s miestom dodania iná krajina EU, napr. dodanie tovaru s inštaláciou alebo montážou v inej krajine, už nie je uvedená dodávka predmetom dane v SR, neuvádza sa v DP.

Súhrný výkaz sa podáva iba kvartálne.

Dobry den,
chcela by som poporosit o radu ohladne danoveho priznania DPH.
Jedna sa o odoslanie /vyvoz/ tovaru, kde na vyvoznej fakture je uvedeny slovensky odosielateľ a prijemca /platca/ tovaru firma z Velkej Britanie, ale fyzicky tovar ide do Ciny. Tiez je uvedeny na fakture ako fyzicky prijemca tovaru.
Kedze tovar ide fyzicky do Ciny je na to vystavene aj JCD. Teraz neviem, ci v danovom priznani DPH mam tuto fakturu dat ako odoslanie do Velkej Britanie, kedze su platcovia, a dat to do suhrnneho vykazu, alebo to mam dat ako vyvoz tovaru mimo EU a nezahrnut do suhrnneho vykazu.
Dakujem

Dobry den,
chcela by som poporosit o radu ohladne danoveho priznania DPH.
Jedna sa o odoslanie /vyvoz/ tovaru, kde na vyvoznej fakture je uvedeny slovensky odosielateľ a prijemca /platca/ tovaru firma z Velkej Britanie, ale fyzicky tovar ide do Ciny. Tiez je uvedeny na fakture ako fyzicky prijemca tovaru.
Kedze tovar ide fyzicky do Ciny je na to vystavene aj JCD. Teraz neviem, ci v danovom priznani DPH mam tuto fakturu dat ako odoslanie do Velkej Britanie, kedze su platcovia, a dat to do suhrnneho vykazu, alebo to mam dat ako vyvoz tovaru mimo EU a nezahrnut do suhrnneho vykazu.
Dakujem

Jedná sa o vývoz tovaru-oslobodenie podľa §47.
Deň dodania určíme podľa §19/9.

......................

Ešte raz, takže v prípade, že miesto dodania tovaru je ČR, faktúra je bez DPH a neuvádza sa ani DP iba v súhrnnom výkaze?

Ešte raz, takže v prípade, že miesto dodania tovaru je ČR, faktúra je bez DPH a neuvádza sa ani DP iba v súhrnnom výkaze?

Tovar predávaš s montážou? Miesto dodania tovaru - § 13 ZDPH - máš to jednoznačne definované.
Z tvojich príspevkov mám dojem, že vykonávaš klasický predaj tovaru, s uplatnením oslobodenia podľa §43. Prečo uvádzaš, že miesto dodania tovaru je ČR?

Tovar predávaš s montážou? Miesto dodania tovaru - § 13 ZDPH - máš to jednoznačne definované.
Z tvojich príspevkov mám dojem, že vykonávaš klasický predaj tovaru, s uplatnením oslobodenia podľa §43. Prečo uvádzaš, že miesto dodania tovaru je ČR?

Ide o predaj látok a zdravotníckych pomôcok do ČR.

Ide o predaj látok a zdravotníckych pomôcok do ČR.

Podľa § 13/1a; je miestom dodania tovaru SR. Keďže predávaš osobe identifikovanej pre daň v inom čl. štáte ( má IČ DPH CZ.......), uplatňuješ oslobodenie podľa §43. Uvedieš to v r. 7 daňového priznania DPH.

Ešte raz, takže v prípade, že miesto dodania tovaru je ČR, faktúra je bez DPH a neuvádza sa ani DP iba v súhrnnom výkaze?

Ja by so pri dodaní tovaru neplietla do toho veľmi pojem miesto dodania (pre vaše potreby momentálne). Lebo v § 13/1 je miesto dodania pri dodaní tovaru, miesto kde sa preprava začína. T.j. ak slovák čechovi dodáva tovar, bez ohľadu na to či sú platitelia ide o dodanie T s miestom na Slovensku. Ale ak sú obaja platitelia, platí výnimka a ide o tzv intrakomunitatívne dodanie, resp. nadobudnutie a pri tom sa prenáša DP na odberateľa a dodávateľ oslobodzuje dodanie podľa § 43.
Takže ak ide o dodanie podľa § 43 tak r. 7DP
a ak ide o dodanie s miestom dodania slovensko ale nesplňa intrakom. dodanie (napr. platitel voči občanovi čechovi) potom slovenska DPH a r. 2a3.

doplnené :Benka , mala som 20min. hovor ako vidím tenčasový posun, takže nechcem prepisovať , čo si napísal dobre.

[quote=ALBO;396563]To nie je dobre prezentované.
Ak dodá tovar do EU s oslobodením podľa § 43 (teda bez DPH voči platiteľovi) tak dá na r. 7 DP + suhrnný výkaz
Ak dodá službu s miestom dodania mimo slovensko ,potom to do DP nedá a dá to len do evidencie (§70)[/quote

Mozem sa opytat? Teda ak ide len o prijate a dodavane sluzby do zahranicia, krajiny EU, tak sa suhrnny vykaz nerobi?
to som doteraz nevedela, preto ma to zaujima ... my sme zacali dodavat a prijimat sluzby IT do a z Polska a Madarska... prave tu na porade hladam ako to dam do suhrnneho vykazu DPH.
Mam to brat tak, ze vobec tento suhrnny vykaz nerobim, len si podla §70 o DPH mam viest nejaku zaznam ... co znamena zaznam, mam si ho vytvorit sama, moze byt v akejkolvek forme alebo je to niekde stanovene co tam musi byt, resp. nejake tlacivo? ...

Vdaka

[quote=ALBO;396563]To nie je dobre prezentované.
Ak dodá tovar do EU s oslobodením podľa § 43 (teda bez DPH voči platiteľovi) tak dá na r. 7 DP + suhrnný výkaz
Ak dodá službu s miestom dodania mimo slovensko ,potom to do DP nedá a dá to len do evidencie (§70)[/quote

Mozem sa opytat? Teda ak ide len o prijate a dodavane sluzby do zahranicia, krajiny EU, tak sa suhrnny vykaz nerobi?
to som doteraz nevedela, preto ma to zaujima ... my sme zacali dodavat a prijimat sluzby IT do a z Polska a Madarska... prave tu na porade hladam ako to dam do suhrnneho vykazu DPH.
Mam to brat tak, ze vobec tento suhrnny vykaz nerobim, len si podla §70 o DPH mam viest nejaku zaznam ... co znamena zaznam, mam si ho vytvorit sama, moze byt v akejkolvek forme alebo je to niekde stanovene co tam musi byt, resp. nejake tlacivo? ...

Vdaka
súhrnný výkaz= §80= to je len evidencia tovarov(ktoré vy dodávate) oslobodených od dane podľa §43. Na to je tlačivo.
§ 70 to je podporná evidencia dokladov k daňovému priznaniu DPH(č. dokladu, odberateľ, suma s DPH , daň , sadzba, text....). Tam máte evidované všetky doklady, ktoré idú do DP a aj iné, na ktoré v DP kolonky nie sú napr. keď vy dodáte SW do EU=odberateľ robí samozdanenie.
Doklady sú členené podľa sadzieb, charakteru vstup, výstup, oslobodené , neoslobodené, s plným nárokom, bez nároku, koeficientované....Asi máte v programe nejaké kódy , podľa ktorých sa určuje do ktorých riadkov DP, takže podľa tých kódov. V § 70 to máte. Nie je na to tlačivo.