sybila3
20.02.07,09:00
Ahojte, na faktúre poštovné a balné má byť s dph alebo bez? dík
monnica
20.02.07,08:22
Poštovné je bez DPH
a balné by mal byť manipulačný poplatok , ktorý je s DPH je to služba firmy
sybila3
20.02.07,08:43
A účtovanie tam bude aké, je to predaj materiálu, ide to do ceny mat., alebo sa to účtuje zvlášť? dík
Tweety
20.02.07,08:44
A účtovanie tam bude aké, je to predaj materiálu, ide to do ceny mat., alebo sa to účtuje zvlášť? dík
Poštovné a balné sú súčasťou predajnej ceny materiálu.
sybila3
20.02.07,08:54
potom to môže byť takto predaj mat. 311100/642100,343100, poštovné a balné 311100/642100 a teraz neviem či na poštovné dám zvlášť bez dph a balné zvlášť z dph ako písala monica? dík
sybila3
20.02.07,09:45
tak má byť to poštovné zvlášť bez dph, ale môžem dať poštovné a balné aj s dph? dík
Tweety
20.02.07,09:46
tak má byť to poštovné zvlášť bez dph, ale môžem dať poštovné a balné aj s dph? dík
Je to služba, uplatníš dph.
babenko1
20.02.07,09:55
tak má byť to poštovné zvlášť bez dph, ale môžem dať poštovné a balné aj s dph? dík
určite musíš dať aj na poštovné aj balné dph
jediný, kto je oslobodený od dph pri poskytovaní služieb pošty je samotná pošta a ty predsa nie si pošta :)
sybila3
20.02.07,10:04
ďakujem, potrebovala som súrne zabaliť faktúru do balíka.
Lucia2005
20.02.07,14:13
Ja poštovné a balné, preprava UPS - pri predaji tovaru, materiálu účtujem ako službu a to:
311.../604..., 642..., 343... (tovar, materiál)
311.../602..., 343..., (pošt.+bal.+preprava UPS)
Aj takto je to správne ?
Tweety
20.02.07,14:17
Ja poštovné a balné, preprava UPS - pri predaji tovaru, materiálu účtujem ako službu a to:
311.../604..., 642..., 343... (tovar, materiál)
311.../602..., 343..., (pošt.+bal.+preprava UPS)
Aj takto je to správne ?
Nie , nie je to správne. Tieto náklady vstupujú do ceny materiálu. Správne účtovanie na 642.
Lucia2005
20.02.07,15:27
Ďakujem, mám čo opravovať - celý rok 2006. Fajn, ešte raz ďakujem.
Orsz
03.01.08,11:07
Nie , nie je to správne. Tieto náklady vstupujú do ceny materiálu. Správne účtovanie na 642.

Takmer po roku sa vraciam k tejto téme. Názory na účtovanie poštovného, balného, aj prepravného sa veľmi rôznia, dodnes počujem, že jedni to účtujú tak, iní tak, a každý je presvedčený o správnosti svojho rozhodnutia. Neviem ani ja k tomu zaujať jednotné stanovisko, nakoľko som sa v tomto roku ocitla v podobnom prípade, keď som nútená o tom rozhodnúť ako to účtovať. Po konzultácii s audítorkou nie je správne účtovať o poštovnom a balnom ako súčasti predaného tovar, resp.materiálu teda na 604 alebo 642, ak poštovné a nákup baliaceho materiálu sa účtuje na 518 a 501. V tomto prípade by to malo byť na 602. Iba v prípade, že materiál na balenie + poštovné dáme ako obstarávacie služby a pripočítame k cene tovaru na účet 504, resp. materiálu 542, možno to dať pri predaji k cene predaného tovaru alebo materiálu. V Poradcovi koncom roku 2007, už neviem ho rýchlo nájsť, bolo toto účtovanie tiež oddelené - ale tam to bolo odporučené na účet 648. No i tak nie som si s tým celkom istá, pretože u môjho klienta býva faktúrované len čisto balné. No baliaci materiál neprechádza cez sklad - i tak je to podľa mňa predmet spotreby, ktorý priamo vstupuje do tovaru, takže v tomto prípade by to asi malo byť v cene tovaru pri výstupe. Tak tu sa neviem rozhodnúť. Aký máte názor vy? Ďakujem.
erika_H
23.04.08,19:58
Ahojte,ja mám problém trošku z druhej strany.
Mám došlú faktúru za materiál, a poštovné je fakturované bez DPH.. Podľa mňa malo byť aj poštovné s DPH,ale to by mal opraviť vystaviteľ faktúry.. ja s tým nič nenarobím..:(
Poštovné z tejto faktúry účtujem k materiálu?
tzn. ZD materiál 1000 sk 501/x
DPh 119 sk 343/x
poštovné 100 sk 518/x (poštovné účtujem 518 alebo 510?)
spolu 1219 sk x/321

Poradíte mi prosím?
Ďakujem
erika_H
24.04.08,14:01
Ahojte,ja mám problém trošku z druhej strany.
Mám došlú faktúru za materiál, a poštovné je fakturované bez DPH.. Podľa mňa malo byť aj poštovné s DPH,ale to by mal opraviť vystaviteľ faktúry.. ja s tým nič nenarobím..:(
Poštovné z tejto faktúry účtujem k materiálu?
tzn. ZD materiál 1000 sk 501/x
DPh 119 sk 343/x
poštovné 100 sk 518/x (poštovné účtujem 518 alebo 510?)
spolu 1219 sk x/321

Poradíte mi prosím?
Ďakujem
posúvam
Zoltán Kovács
24.04.08,14:45
Ahojte,ja mám problém trošku z druhej strany.
Mám došlú faktúru za materiál, a poštovné je fakturované bez DPH.. Podľa mňa malo byť aj poštovné s DPH,ale to by mal opraviť vystaviteľ faktúry.. ja s tým nič nenarobím..:(
Poštovné z tejto faktúry účtujem k materiálu?
tzn. ZD materiál 1000 sk 501/x
DPh 119 sk 343/x
poštovné 100 sk 518/x (poštovné účtujem 518 alebo 510?)
spolu 1219 sk x/321

Poradíte mi prosím?
Ďakujem

Opraviť to má samozrejme dodávateľ.

Účtovanie:

1100 501/321
119 343/321


Samozrejme výpočet nesedí, lebo poštovné je uvedené bez DPH.
Dav
24.04.08,14:50
Zoltán Kovács
24.04.08,14:53
Zoltán Kovács
24.04.08,14:54
Poštovné služby http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2008-a.html#28

To platí pre poskytovateľa univerzálnych poštových služieb, a na SR je to jedine Slovenská pošta.

Ak fakturujem poštovné, tak pre mňa to je klasická služba poskytnutá odberateľovi, teda s DPH.
Dav
24.04.08,15:13
To platí pre poskytovateľa univerzálnych poštových služieb, a na SR je to jedine Slovenská pošta.

Ak fakturujem poštovné, tak pre mňa to je klasická služba poskytnutá odberateľovi, teda s DPH.
Ďakujem.
erika_H
24.04.08,15:14
Ďakujem moc.Pekné popoludnie prajem:)
ekopo
18.12.08,20:43
Takmer po roku sa vraciam k tejto téme. Názory na účtovanie poštovného, balného, aj prepravného sa veľmi rôznia, dodnes počujem, že jedni to účtujú tak, iní tak, a každý je presvedčený o správnosti svojho rozhodnutia. Neviem ani ja k tomu zaujať jednotné stanovisko, nakoľko som sa v tomto roku ocitla v podobnom prípade, keď som nútená o tom rozhodnúť ako to účtovať. Po konzultácii s audítorkou nie je správne účtovať o poštovnom a balnom ako súčasti predaného tovar, resp.materiálu teda na 604 alebo 642, ak poštovné a nákup baliaceho materiálu sa účtuje na 518 a 501. V tomto prípade by to malo byť na 602. Iba v prípade, že materiál na balenie + poštovné dáme ako obstarávacie služby a pripočítame k cene tovaru na účet 504, resp. materiálu 542, možno to dať pri predaji k cene predaného tovaru alebo materiálu. V Poradcovi koncom roku 2007, už neviem ho rýchlo nájsť, bolo toto účtovanie tiež oddelené - ale tam to bolo odporučené na účet 648. No i tak nie som si s tým celkom istá, pretože u môjho klienta býva faktúrované len čisto balné. No baliaci materiál neprechádza cez sklad - i tak je to podľa mňa predmet spotreby, ktorý priamo vstupuje do tovaru, takže v tomto prípade by to asi malo byť v cene tovaru pri výstupe. Tak tu sa neviem rozhodnúť. Aký máte názor vy? Ďakujem.
Tiež takmer po roku som našiel tento príspevok na ktorý nebola odpoveď. Tiež mám dilemu ako účtovať balné pri odberateľskej tovarovej FA v PU. 604, 602,....
liba2
18.12.08,23:27
Tiež takmer po roku som našiel tento príspevok na ktorý nebola odpoveď. Tiež mám dilemu ako účtovať balné pri odberateľskej tovarovej FA v PU. 604, 602,....
Som na tom podobne... a som tiež pod vplyvom názorov na porade, ktoré nie sú jednotné.
Môj klient zasiela vlastné výrobky, no a preto že je to pre mňa "pohodlnejšie", účtujem celú sumu na 601. Klient ale neuvádza čisté poštovné, ale skôr "manipulačný poplatok" , lebo sú v tom náklady aj na balné a pod.
V dávnejšej minulosti sme tieto položky účtovali ako službu na 602.
ekopo
19.12.08,12:40
..už nemá nikto podobné prípady? Zišlo by sa nejaké zdôvodnenie účtovania bud na 601, 604, alebo na 602. 648 by som predbežne vylúčil.
lepka
19.12.08,12:58
..už nemá nikto podobné prípady? Zišlo by sa nejaké zdôvodnenie účtovania bud na 601, 604, alebo na 602. 648 by som predbežne vylúčil. Podľa mňa je to 602, lebo ste poskytli službu,zabalili ste im to, odniesli na poštu a tak,takže určite to nie je materiál,alebo tovar a nevstupuje to do zvýšenej ceny predávanej veci. K tovaru,resp.materiálu ste im poskytli službu, a to zabalenie a určite by som to nazvala manipulačný poplatok,lebo sme s tým manipulovali a výsledkom je to,že im to prišlo.