Ellke
20.02.07,23:11
Ahojte, potrebujem poradiť s daňovou faktúrov, ktorá je vyúčtovacou faktúrov zálohovej faktúry. Táto daňová faktúra je vystavená s dátumom 29.12.2006 aj s DPH. Služba - ubytovanie, ktoré je účtované na faktúre je až na obdobie jún 2007. Ak by to nebolo na prelome dvoch účtovných období, tak by som účtovala len o DPH a to 343/314. No, neviem, či mám teraz zaúčtovať aj náklad do budúcich období: 381/321 alebo 314? :) Dakujeeeem za rady.
Orsz
20.02.07,23:21
Ahojte, potrebujem poradiť s daňovou faktúrov, ktorá je vyúčtovacou faktúrov zálohovej faktúry. Táto daňová faktúra je vystavená s dátumom 29.12.2006 aj s DPH. Služba - ubytovanie, ktoré je účtované na faktúre je až na obdobie jún 2007. Ak by to nebolo na prelome dvoch účtovných období, tak by som účtovala len o DPH a to 343/314. No, neviem, či mám teraz zaúčtovať aj náklad do budúcich období: 381/321 alebo 314? :) Dakujeeeem za rady.

V roku 2006 bude len účtovanie DPH, ak bola zálohová platba zaplatená, a to už vyššie uvedeným účtovaním 343/314. V roku 2007 v júni, keď dôjde k splneniu služby, dodávateľ by mal vystaviť riadnu faktúra, kde už bude DPH vysporiadaná a služba sa bude účtovať 518/321, 343/321, zúčtovanie zapl.DPH 314/343, a zúčtovanie zapl.zálohy 321/314. No ale záleží, čo je uvedené na faktúre - či je to faktúra na prijatú platbu, alebo službu - i keď k nej ešte nedošlo - potom by sa vytvorili NBO 381 - ale zdá sa mi to také "moc skoré".
Ľuba
21.02.07,05:12
Nie je to náhodou záloha na obdobie december - jún ?
Ellke
21.02.07,11:49
Ahojte,
táto 2. faktúra je faktúra pre účely DPH. Zálohová faktúra bola zaplatená 14.12.2006. Na faktúre je uvedené: fakturujeme vám ubytovanie od 10.6.2007 - 23.6.2007. Nie je na nej napísane - vyučtovanie ZF a preto by som službu (ubytovanie bez DPH) zaúčtovala aj na náklady budúcich období (381). . .